ছাত্র ঋণ সুদের কাটা হিসাবকারী

ছাত্র ঋণ সুদের কাটা হিসাব করা হয় আপনার কর বছরের মধ্যে যোগ্য ছাত্র ঋণের উপর আপনি যে মোট সুদ পরিশোধ করেছেন তা নির্ধারণ করে, সর্বাধিক $2,500 পর্যন্ত। এই পরিমাণটি পরে আপনার করযোগ্য আয় কমাতে ব্যবহৃত হয়। ফলাফলে প্রভাব ফেলার মূল বিষয়গুলি হল মোট সুদ পরিশোধিত, আপনার সংশোধিত মোট আয় (AGI), এবং আপনার আয় যোগ্যতার জন্য পর্যায়-আউট পরিসরের মধ্যে পড়ে কিনা। তাছাড়া, আপনার মার্জিনাল কর হার নির্ধারণ করে আপনি কাটা থেকে যে প্রকৃত কর সাশ্রয় পান। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার মার্জিনাল কর হার 22% হয়, তবে $2,500 কাটা আপনাকে $550 কর সাশ্রয় করতে পারে।

$2,500 এর সীমা হল IRS দ্বারা নির্ধারিত একটি সীমা যা কাটা মানক করতে এবং খুব উচ্চ ছাত্র ঋণ সুদ পরিশোধকারীদের জন্য অসমান কর সুবিধা প্রতিরোধ করতে। যারা বার্ষিক $2,500 এর বেশি সুদ পরিশোধ করেন তাদের জন্য, শুধুমাত্র প্রথম $2,500 কাটা যায়। এর মানে হল যে বড় ঋণ ব্যালেন্স বা উচ্চ সুদের হার সহ ধারকরা তাদের প্রকৃত সুদ পরিশোধের পূর্ণ কর সুবিধা দেখতে নাও পারে। তবে, এই সীমা নিশ্চিত করে যে কাটা করদাতাদের মধ্যে ন্যায়সঙ্গত থাকে।

আপনার মার্জিনাল কর হার সরাসরি ছাত্র ঋণ সুদের কাটা থেকে কর সাশ্রয়ের মান নির্ধারণ করে। মার্জিনাল কর হার হল আপনার শেষ ডলারের আয়ের উপর আপনি যে কর পরিশোধ করেন তার শতাংশ। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার মার্জিনাল কর হার 22% হয়, তবে কাটা প্রতি ডলার আপনার কর দায়িত্ব $0.22 দ্বারা কমায়। তাই, যদি আপনি $2,500 এর সম্পূর্ণ কাটা পাওয়ার জন্য যোগ্য হন, তবে আপনার কর সাশ্রয় হবে $2,500 x 0.22 = $550। উচ্চ মার্জিনাল কর হারগুলি বৃহত্তর কর সাশ্রয় ফলস্বরূপ, যখন নিম্ন হারগুলি ছোট সাশ্রয় দেয়।

হ্যাঁ, ছাত্র ঋণ সুদের কাটা দাবি করার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে। এই কাটা ব্যক্তিদের জন্য সংশোধিত মোট আয় (MAGI) $70,000 (বা বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $145,000) এর উপরে আসতে শুরু করে এবং MAGI $85,000 (বা যৌথ দায়িত্বের জন্য $175,000) অতিক্রম করলে সম্পূর্ণরূপে অপ্রাপ্য হয়ে যায়। যদি আপনার আয় পর্যায়-আউট পরিসরের মধ্যে পড়ে, তবে আপনার কাটা পরিমাণ অনুপাতিকভাবে কমে যায়। এর মানে হল যে উচ্চ আয়ের ধারকরা সম্পূর্ণ কাটা বা কোনো কাটা পাওয়ার জন্য যোগ্য নাও হতে পারে।

একটি সাধারণ ভুল ধারণা হল যে আপনাকে ছাত্র ঋণ সুদের কাটা দাবি করার জন্য আইটেমাইজেশন করতে হবে। বাস্তবে, এই কাটা একটি 'উপরে-লাইন' কাটা, যার মানে এটি আপনার করযোগ্য আয় কমায় এমনকি আপনি যদি মানক কাটা গ্রহণ করেন। আরেকটি ভুল ধারণা হল যে সমস্ত ছাত্র ঋণ সুদ কাটা যায়। শুধুমাত্র শিক্ষার খরচের জন্য ব্যবহৃত যোগ্য ছাত্র ঋণের উপর পরিশোধিত সুদই যোগ্য। তাছাড়া, কিছু ধারক ভুল করে বিশ্বাস করেন যে এই কাটা জন্য কোনো আয়ের সীমা নেই, কিন্তু যোগ্যতা MAGI সীমার মধ্যে নির্ভর করে।

আপনার কর সাশ্রয় সর্বাধিক করতে, নিশ্চিত করুন যে আপনি বছরের মধ্যে আপনার ছাত্র ঋণের উপর মোট সুদ পরিশোধ সঠিকভাবে ট্র্যাক করছেন। আপনার ঋণ প্রদানকারীর কাছ থেকে ফর্ম 1098-E অনুরোধ করুন, যা পরিশোধিত সুদের সঠিক পরিমাণ প্রদান করে। যদি আপনার আয় পর্যায়-আউট পরিসরের কাছে থাকে, তবে আপনার MAGI কমানোর জন্য কৌশলগুলি বিবেচনা করুন, যেমন একটি ঐতিহ্যগত IRA বা প্রি-ট্যাক্স অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখা। তাছাড়া, কর আইনের পরিবর্তন সম্পর্কে সচেতন থাকা এবং একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা আপনাকে আপনার কাটা এবং সামগ্রিক কর সাশ্রয় সর্বাধিক করতে সাহায্য করতে পারে।

যদি আপনার একাধিক ছাত্র ঋণ বা ঋণ প্রদানকারী থাকে, তবে আপনাকে প্রতিটি প্রদানকারীর কাছ থেকে একটি ফর্ম 1098-E সংগ্রহ করতে হবে। $2,500 এর সীমা মাথায় রেখে আপনার যোগ্য কাটা নির্ধারণ করতে সমস্ত ঋণের উপর মোট সুদ পরিশোধ যোগ করুন। নিশ্চিত করুন যে সমস্ত ঋণ IRS এর যোগ্য শিক্ষা ঋণের জন্য মানদণ্ড পূরণ করে। যদি আপনি নিশ্চিত না হন যে আপনার সমস্ত ঋণ যোগ্য কিনা, তবে IRS এর নির্দেশিকা পর্যালোচনা করুন বা অযোগ্য কাটা দাবি করতে এড়াতে একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন।

ছাত্র ঋণ সুদের কাটা অনন্য কারণ এটি আইটেমাইজেশন প্রয়োজন ছাড়াই আপনার করযোগ্য আয় সরাসরি কমায়। বিপরীতে, অন্যান্য শিক্ষা সম্পর্কিত কর সুবিধা, যেমন আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট বা লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট, আপনার কর দায়িত্বে সরাসরি হ্রাস প্রদান করে কিন্তু একই খরচের জন্য ছাত্র ঋণ সুদের কাটা সঙ্গে একসাথে দাবি করা যায় না। তাছাড়া, এই কাটা স্নাতকোত্তর পরিশোধিত সুদের উপর প্রযোজ্য, যখন অন্যান্য সুবিধাগুলি সাধারণত ভর্তি এবং ফি পরিশোধের জন্য প্রযোজ্য।