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Nachlassplanungsrechner

Berechnen Sie die Kosten der Nachlassplanung und Verteilungsbeträge

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Wert der Immobilien

Marktwert von Wohn-, Gewerbe- und Anlageimmobilien. Lassen Sie professionelle Bewertungen für einzigartige oder hochpreisige Immobilien durchführen. Berücksichtigen Sie aktuelle vergleichbare Verkäufe.

Wert der Investitionen

Schließen Sie Aktien, Anleihen, Investmentfonds, CDs und Altersvorsorgekonten ein. Beachten Sie, dass IRAs und 401(k)s unterschiedliche steuerliche Auswirkungen für Begünstigte haben können.

Bargeld und Bankkonten

Summe von Girokonten, Sparkonten, Geldmarktkonten und Bargeld. Schließen Sie digitale Vermögenswerte wie Kryptowährungen ein. Dokumentieren Sie Kontostandorte und Zugangsarten.

Wert des persönlichen Eigentums

Schätzen Sie den fairen Marktwert von Fahrzeugen, Schmuck, Kunst, Sammlerstücken und Haushaltsgegenständen. Berücksichtigen Sie professionelle Bewertungen für wertvolle Gegenstände.

Erträge aus Lebensversicherungen

Sterbegeld aus allen Lebensversicherungen. Nur einbeziehen, wenn der Nachlass der Begünstigte ist, nicht wenn es direkt an Einzelpersonen ausgezahlt wird.

Gesamtschulden

Schließen Sie Hypotheken, Kredite, Kreditkarten, Arztrechnungen und fällige Steuern ein. Diese werden abgezogen, nachdem die Gebühren auf den Brutto-Nachlasswert berechnet wurden.

Nachlassgebühren-Satz

Gerichtlich festgelegter Prozentsatz basierend auf dem Brutto-Nachlasswert. Variiert je nach Gerichtsbarkeit, typischerweise 2-4%. Wird vor der Schuldenreduzierung angewendet.

Vergütung des Testamentsvollstreckers

Vergütungssatz für den Nachlassverwalter. Üblicherweise 2-4% des Brutto-Nachlasses. Kann erlassen werden, wenn der Testamentsvollstrecker ein Begünstigter ist.

Rechtsgebühren-Satz

Anwaltsgebühren für die Nachlassverwaltung. Typischerweise 2-4% des Brutto-Nachlasswerts. Kann bei komplexen Nachlässen oder Rechtsstreitigkeiten höher sein.

Anzahl der Begünstigten

Zählen Sie nur die primären Begünstigten, die direkte Verteilungen erhalten. Exklusive bedingte Begünstigte oder solche, die spezifische Vermächtnisse erhalten.

Schätzen Sie Ihre Nachlasskosten

Berechnen Sie Nachlassgebühren, Vergütungen des Testamentsvollstreckers und Verteilungen an Begünstigte

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Häufig gestellte Fragen und Antworten

Wie werden Nachlassgebühren berechnet, und warum basieren sie auf dem Brutto-Nachlasswert?

Nachlassgebühren werden typischerweise als Prozentsatz des Brutto-Nachlasswerts berechnet, der den Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzug von Schulden umfasst. Diese Methodik stellt sicher, dass das Gericht und das Rechtssystem für die Bearbeitung und Überwachung des Nachlasses entschädigt werden, unabhängig von den Verbindlichkeiten des Nachlasses. Zum Beispiel, selbst wenn ein Nachlass erhebliche Schulden hat, die den Nettowert reduzieren, werden die Nachlassgebühren weiterhin auf den Bruttowert angewendet. Dies kann zu höheren Gebühren für Nachlässe mit erheblichen Vermögenswerten, aber auch erheblichen Schulden führen. Es ist wichtig, dies zu planen, indem Sie den Nachlassgebühren-Satz Ihrer Gerichtsbarkeit verstehen und Strategien wie Trusts erkunden, um die Nachlassbelastung zu minimieren.

Was sind die steuerlichen Auswirkungen der Einbeziehung von Lebensversicherungsleistungen in den Nachlasswert?

Lebensversicherungsleistungen werden typischerweise in den Nachlasswert einbezogen, wenn der Nachlass selbst der Begünstigte der Police ist. Dies kann den Brutto-Nachlasswert erhöhen, was wiederum die Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren erhöht. Wenn die Police jedoch direkt individuelle Begünstigte auflistet, umgehen die Leistungen den Nachlass und unterliegen nicht diesen Gebühren. Darüber hinaus sind Lebensversicherungsleistungen im Allgemeinen nicht einkommensteuerpflichtig, können jedoch in den steuerpflichtigen Nachlass für Bundesnachlasssteuerzwecke einbezogen werden, wenn der gesamte Nachlass den Freibetrag überschreitet. Ordentliche Begünstigtenbezeichnungen und Trust-Planung können helfen, diese steuerlichen Auswirkungen zu mindern.

Welche Faktoren beeinflussen den Netto-Nachlasswert und die Verteilungsbeträge pro Begünstigten?

Der Netto-Nachlasswert wird berechnet, indem alle Schulden und Gebühren (Nachlass-, Testamentsvollstrecker-, Rechts-, Bewertungs- und Buchhaltungsgebühren) vom Brutto-Nachlasswert abgezogen werden. Wichtige Faktoren, die diese Berechnung beeinflussen, sind die Größe des Nachlasses, die Sätze für Nachlass- und Testamentsvollstreckergebühren, die Anzahl der Begünstigten und die Höhe der ausstehenden Schulden. Zum Beispiel wird eine höhere Anzahl von Begünstigten den Verteilungsbetrag pro Begünstigten reduzieren, da der Netto-Nachlass gleichmäßig unter ihnen aufgeteilt wird. Darüber hinaus können große Schulden den Netto-Nachlasswert erheblich reduzieren, sodass weniger für die Verteilung übrig bleibt. Um die Verteilungen zu optimieren, ziehen Sie in Betracht, Schulden vor dem Tod zu reduzieren und professionelle Gebühren, wo möglich, zu verhandeln.

Warum variieren die Vergütungen des Testamentsvollstreckers, und können sie erlassen oder verhandelt werden?

Die Vergütungen des Testamentsvollstreckers variieren je nach Gerichtsbarkeit und Komplexität des Nachlasses. In den meisten Fällen werden sie als Prozentsatz des Brutto-Nachlasswerts berechnet, typischerweise zwischen 2-4%. Testamentsvollstrecker werden für ihre Arbeit bei der Verwaltung des Nachlasses entschädigt, zu der Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Schulden, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum gehören. Diese Gebühren können jedoch oft verhandelt werden, insbesondere wenn der Testamentsvollstrecker ein Familienmitglied oder Begünstigter ist, der möglicherweise auf seine Gebühr verzichten möchte, um mehr vom Nachlass für die Verteilung zu erhalten. Es ist wichtig, die Gebührenerwartungen im Voraus mit dem Testamentsvollstrecker zu besprechen, um spätere Streitigkeiten zu vermeiden.

Wie wirken sich regionale Unterschiede bei Nachlass- und Rechtsgebühren auf die Nachlassplanung aus?

Nachlass- und Rechtsgebühren variieren erheblich je nach Gerichtsbarkeit, wobei einige Bundesstaaten Pauschalgebühren erheben und andere prozentuale Berechnungen verwenden. Zum Beispiel hat Kalifornien gesetzliche Nachlassgebühren, die bei 4% für die ersten 100.000 $ des Brutto-Nachlasses beginnen, während einige andere Bundesstaaten Obergrenzen oder minimale Gebühren haben. Diese regionalen Unterschiede können die Gesamtkosten der Verwaltung eines Nachlasses erheblich beeinflussen. Das Verständnis Ihrer lokalen Gebührenstruktur ist entscheidend für eine genaue Planung. In Regionen mit hohen Kosten können Strategien wie die Gründung eines lebenden Trusts oder die Benennung von Begünstigten auf Konten helfen, die Nachlassbelastung und die damit verbundenen Gebühren zu minimieren.

Was sind gängige Missverständnisse über Schulden in den Berechnungen zur Nachlassplanung?

Ein häufiges Missverständnis ist, dass Schulden den Brutto-Nachlasswert reduzieren, der zur Berechnung von Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird. In Wirklichkeit werden die Gebühren auf den Brutto-Nachlasswert vor Abzug von Schulden berechnet, was zu höheren Verwaltungskosten selbst für stark verschuldete Nachlässe führen kann. Ein weiteres Missverständnis ist, dass alle Schulden vom Nachlass bezahlt werden müssen; jedoch können bestimmte Schulden, wie gemeinsam gehaltene Hypotheken oder gesicherte Kredite, auf Mitbesitzer oder Begünstigte übertragen werden. Eine ordnungsgemäße Dokumentation der Schulden und das Verständnis ihrer Auswirkungen auf den Nachlass sind entscheidend für eine genaue Planung und die Vermeidung von Überraschungen während der Verwaltung.

Wie kann die Nutzung eines lebenden Trusts die Kosten der Nachlassverwaltung reduzieren?

Ein lebender Trust ermöglicht es, dass Vermögenswerte das Nachlassverfahren vollständig umgehen, was Gerichtskosten, Rechtsgebühren und Verzögerungen erheblich reduzieren kann. Vermögenswerte, die in einem Trust gehalten werden, sind nicht im Brutto-Nachlasswert für Nachlassberechnungen enthalten, was bedeutet, dass sie den prozentualen Gebühren entgehen, die auf andere Nachlassvermögen angewendet werden. Darüber hinaus bieten Trusts Privatsphäre, da sie nicht den Anforderungen an öffentliche Aufzeichnungen des Nachlasses unterliegen. Diese Strategie ist besonders vorteilhaft für Nachlässe mit hohem Wert oder solchen mit komplexen Vermögenswerten wie Immobilien oder Unternehmen. Die Einrichtung eines Trusts erfordert jedoch anfängliche Rechtskosten und laufende Verwaltung, daher ist es wichtig, diese gegen die potenziellen Einsparungen abzuwägen.

Welche Rolle spielen professionelle Bewertungen in der Nachlassplanung, und sind sie immer notwendig?

Professionelle Bewertungen sind entscheidend für die genaue Bestimmung des fairen Marktwerts von hochpreisigen oder einzigartigen Vermögenswerten wie Immobilien, Schmuck, Kunst oder Sammlerstücken. Diese Bewertungen werden verwendet, um den Brutto-Nachlasswert zu berechnen, der direkt die Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren beeinflusst. Während kleinere oder gängige Vermögenswerte ohne formelle Bewertungen geschätzt werden können, kann das Versäumnis, genaue Bewertungen für bedeutende Vermögenswerte zu erhalten, zu Streitigkeiten unter den Begünstigten oder Herausforderungen durch Steuerbehörden führen. Bewertungen helfen auch, eine gerechte Verteilung unter den Begünstigten sicherzustellen und Dokumentation zur Unterstützung der finanziellen Aufzeichnungen des Nachlasses während der Verwaltung bereitzustellen.

Verstehen der Begriffe zur Nachlassplanung

Schlüsselbegriffe, die Ihnen helfen, die Nachlassplanung und Nachlasskosten zu verstehen

Brutto-Nachlasswert

Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzügen. Dies ist der Basisbetrag, der zur Berechnung von Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird, selbst wenn Schulden später den Nachlasswert reduzieren.

Nachlassgebühren

Gerichtlich festgelegte Gebühren, die als Prozentsatz des Brutto-Nachlasswerts berechnet werden. Diese Gebühren werden unabhängig von den Nachlassschulden erhoben und müssen vor Verteilungen bezahlt werden.

Vergütung des Testamentsvollstreckers

Vergütung für die Person, die den Nachlass verwaltet, berechnet auf den Brutto-Nachlasswert. Umfasst Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Rechnungen, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum.

Basisgebühren

Feste Kosten einschließlich Bewertungsgebühren (500 $) und Buchhaltungsgebühren (1.000 $). Diese gelten immer, wenn Vermögenswerte zu verarbeiten sind, unabhängig vom Nachlasswert oder Schulden.

Netto-Nachlasswert

Endbetrag, der für die Verteilung verfügbar ist, berechnet durch Abzug sowohl der Schulden als auch aller Gebühren vom Brutto-Nachlasswert. Kann negativ sein, wenn Schulden und Gebühren die Vermögenswerte übersteigen.

Betrag pro Begünstigten

Netto-Nachlasswert gleichmäßig unter den Begünstigten verteilt. Geht von einer gleichmäßigen Verteilung aus; tatsächliche Beträge können je nach Testamentsbestimmungen oder Landesgesetzen variieren.

Steuerliche Auswirkungen

Verschiedene Vermögenswerte können unterschiedliche steuerliche Konsequenzen für Begünstigte haben. Altersvorsorgekonten lösen oft Einkommenssteuer aus, während geerbte Aktien möglicherweise eine angepasste Basis erhalten. Berücksichtigen Sie die Steuerplanung bei der Vermögensverteilung.

5 Strategien zur Nachlassplanung, die Ihren Erben Tausende sparen könnten

Eine ordnungsgemäße Nachlassplanung kann die Kosten und Steuern erheblich senken und gleichzeitig sicherstellen, dass Ihre Wünsche effizient umgesetzt werden.

1.Verstehen der Gebührenberechnungen

Nachlassgebühren werden typischerweise auf den Bruttowert der Vermögenswerte vor Schuldenreduzierung berechnet. Das bedeutet, dass selbst Nachlässe mit erheblichen Schulden erhebliche Gebühren basierend auf ihrem Gesamtvermögenswert haben können.

2.Die Strategie des lebenden Trusts

Vermögenswerte, die in einem lebenden Trust gehalten werden, umgehen vollständig das Nachlassverfahren, vermeiden Gerichtskosten und reduzieren Verwaltungskosten. Ziehen Sie dies für Nachlässe mit erheblichen Immobilien- oder Unternehmensvermögen in Betracht.

3.Begünstigtenbezeichnungen

Lebensversicherungen und Altersvorsorgekonten mit ordnungsgemäßen Begünstigtenbezeichnungen übertragen sich außerhalb des Nachlasses. Dies reduziert den Brutto-Nachlasswert, der für die Gebührenberechnungen verwendet wird.

4.Verwaltung von Nachlassschulden

5.Verhandlung über professionelle Gebühren

Während Basisgebühren oft festgelegt sind, können die Prozentsätze für Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verhandelbar sein. Ziehen Sie in Betracht, die Gebührenstrukturen mit Fachleuten zu besprechen, bevor die Nachlassverwaltung beginnt.