Üliõpilaste Laenu Intresside Mahaarvamise Kalkulaator

Üliõpilaste laenu intresside mahaarvamine arvutatakse, määrates kindlaks kvalifitseeritud üliõpilaste laenude pealt makstud intresside kogusumma maksuaastal, kuni maksimaalselt 2 500 $. See summa kasutatakse seejärel teie maksustatava sissetuleku vähendamiseks. Tulemusi mõjutavad peamised tegurid hõlmavad makstud intresside kogust, teie kohandatud brutotulu (AGI) ja seda, kas teie sissetulek jääb sobivuse faasi välja. Lisaks määrab teie marginaalne maksumäär, kui palju maksusäästu te mahaarvamisest saate. Näiteks, kui teie marginaalne maksumäär on 22%, võib 2 500 $ mahaarvamine säästa teile 550 $ makse.

2 500 $ piir on IRS-i kehtestatud piir, et standardiseerida mahaarvamine ja vältida ebaproportsionaalseid maksueeliseid isikutele, kellel on väga kõrged üliõpilaste laenu intresside maksed. Kõrge intressiga laenuvõtjad, kes maksavad aastas rohkem kui 2 500 $ intressi, saavad maha arvata ainult esimesed 2 500 $. See tähendab, et laenuvõtjad, kellel on suuremad laenujäägid või kõrgemad intressimäärad, ei pruugi näha oma tegelike intressimaksete täielikku maksueelist. Siiski tagab piir, et mahaarvamine jääb maksustatavate isikute seas õiglasemaks.

Teie marginaalne maksumäär määrab otseselt üliõpilaste laenu intresside mahaarvamise maksusäästude väärtuse. Marginaalne maksumäär esindab protsenti maksust, mida maksate oma viimase dollari sissetuleku pealt. Näiteks, kui teie marginaalne maksumäär on 22%, vähendab iga mahaarvamise dollar teie maksukohustust 0,22 $. Seega, kui olete kvalifitseeritud täieliku 2 500 $ mahaarvamise jaoks, oleks teie maksusääst 2 500 $ x 0,22 = 550 $. Kõrgemad marginaalsed maksumäärad toovad kaasa suuremad maksusäästud, samas kui madalamad määrad toovad väiksemaid sääste.

Jah, üliõpilaste laenu intresside mahaarvamise nõudmiseks on sissetuleku piirangud. Mahaarvamine hakkab vähenema isikutele, kelle muudetud kohandatud brutotulu (MAGI) ületab 70 000 $ (või 145 000 $ abikaasade puhul, kes esitavad koos) ja on täielikult kättesaamatu, kui MAGI ületab 85 000 $ (või 175 000 $ ühiselt esitavate puhul). Kui teie sissetulek jääb faasi välja, vähendatakse teie mahaarvamise summat proportsionaalselt. See tähendab, et kõrgema sissetulekuga isikud ei pruugi olla õigustatud täieliku mahaarvamise või üldse mahaarvamise saamiseks.

Üks levinud väärarusaam on see, et peate mahaarvamisi eraldi esitama, et nõuda üliõpilaste laenu intresside mahaarvamist. Tegelikult on see mahaarvamine 'üle joone' mahaarvamine, mis tähendab, et see vähendab teie maksustatavat sissetulekut isegi siis, kui nõuate standardset mahaarvamist. Teine väärarusaam on see, et kõik üliõpilaste laenu intressid on maha arvata. Ainult hariduskuludeks kasutatud kvalifitseeritud üliõpilaste laenude pealt makstud intress on sobiv. Lisaks arvavad mõned laenuvõtjad ekslikult, et selle mahaarvamise jaoks ei ole sissetuleku piire, kuid sobivus sõltub MAGI piirmääradest.

Maksusäästude optimeerimiseks veenduge, et jälgite täpselt kogu aasta jooksul makstud intresside kogust oma üliõpilaste laenudelt. Taotlege oma laenu teenindajalt 1098-E vormi, mis annab täpse makstud intresside summa. Kui teie sissetulek on faasi välja lähedal, kaaluge strateegiaid oma MAGI vähendamiseks, näiteks traditsioonilise IRA või enne maksude tasumist pensioniplaani panustamine. Lisaks aitab maksuseaduste muudatustest teadlik olemine ja maksuspetsialistiga konsulteerimine teil maksimeerida oma mahaarvamist ja üldisi maksusääste.

Kui teil on mitu üliõpilaste laenu või laenu teenindajat, peaksite koguma iga teenindaja 1098-E vormi. Liitke kokku kõikide laenude pealt makstud intresside kogusumma, et määrata oma sobiv mahaarvamine, arvestades 2 500 $ piiri. Veenduge, et kõik laenud vastavad IRS-i kriteeriumidele kvalifitseeritud hariduse laenude jaoks. Kui te ei ole kindel, kas kõik teie laenud on sobivad, vaadake IRS-i juhiseid või konsulteerige maksuspetsialistiga, et vältida sobimatute mahaarvamiste nõudmist.

Üliõpilaste laenu intresside mahaarvamine on ainulaadne, kuna see vähendab otseselt teie maksustatavat sissetulekut, ilma et oleks vaja eraldi esitamist. Vastupidiselt teistele haridusega seotud maksueelistele, nagu Ameerika Võimaluse Maksu või Eluaegse Õppimise Maksu, pakuvad need otseseid vähendusi teie maksukohustusele, kuid neid ei saa samal ajal nõuda üliõpilaste laenu intresside mahaarvamisega samade kulutuste eest. Lisaks kehtib mahaarvamine pärast lõpetamist makstud intresside kohta, samas kui teised eelised kehtivad tavaliselt õpingute ajal makstud õppemaksude ja tasude kohta.