სტუდენტური სესხის საპროცენტო განაკვეთის შემცირების კალკულატორი

სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირება ითვლება იმ საპროცენტო განაკვეთის საერთო თანხის განსაზღვრით, რომელიც გადაიხადეთ კვალიფიციური სტუდენტური სესხების მიხედვით საგადასახადო წლის განმავლობაში, მაქსიმუმ $2,500. ეს თანხა შემდეგ გამოიყენება თქვენი საგადასახადო შემოსავლის შემცირებისთვის. შედეგებზე გავლენას ახდენს ძირითადი ფაქტორები, როგორიცაა გადახდილი საპროცენტო განაკვეთი, თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (AGI) და იმაზე, თუ თქვენი შემოსავალი შედის თუ არა შესასრულებელ ზღვარზე. გარდა ამისა, თქვენი მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი განსაზღვრავს იმ საგადასახადო დაზოგვებს, რომელსაც მიიღებთ შემცირებიდან. მაგალითად, თუ თქვენი მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი 22%-ია, $2,500-ის შემცირება შეიძლება დაგიზოგოთ $550 საგადასახადო.

$2,500-ის მაქსიმუმი არის საზღვარი, რომელიც IRS-მა დააწესა შემცირების სტანდარტიზაციისთვის და თავიდან ასაცილებლად ძალიან მაღალი სტუდენტური სესხის საპროცენტო განაკვეთის მქონე პირებისთვის არაპროპორციული საგადასახადო სარგებლის. მაღალი საპროცენტო სესხების მქონე პირებისთვის, რომლებიც ყოველწლიურად გადაიხდიან $2,500-ზე მეტ საპროცენტო განაკვეთს, მხოლოდ პირველი $2,500 არის შემცირებადი. ეს ნიშნავს, რომ სესხების მქონე პირები, რომლებსაც უფრო დიდი სესხის ბალანსები ან მაღალი საპროცენტო განაკვეთი აქვთ, შესაძლოა ვერ ნახონ მათი რეალური საპროცენტო გადახდების სრული საგადასახადო სარგებელი. თუმცა, მაქსიმუმი უზრუნველყოფს, რომ შემცირება დარჩეს სამართლიანი ყველა გადასახადის გადამხდელისთვის.

თქვენი მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი პირდაპირ განსაზღვრავს სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირებიდან მიღებული საგადასახადო დაზოგვების ღირებულებას. მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი წარმოადგენს იმ საგადასახადო პროცენტს, რომელსაც იხდით თქვენი შემოსავლის ბოლო დოლარზე. მაგალითად, თუ თქვენი მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი 22%-ია, ყოველ დოლარიან შემცირებაზე თქვენი საგადასახადო ვალდებულება შემცირდება $0.22-ით. ამიტომ, თუ სრულ $2,500-ის შემცირებისთვის კვალიფიცირდებით, თქვენი საგადასახადო დაზოგვები იქნება $2,500 x 0.22 = $550. უფრო მაღალი მარგინალური საგადასახადო განაკვეთი გამოიწვევს უფრო დიდ საგადასახადო დაზოგვებს, ხოლო უფრო დაბალი განაკვეთი გამოიწვევს მცირე დაზოგვებს.

დიახ, არსებობს შემოსავლის საზღვრები სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირების მოთხოვნისთვის. შემცირება იწყება იმ პირებისთვის, რომელთა კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) აღემატება $70,000-ს (ან $145,000-ს გათხოვილი წყვილებისთვის) და მთლიანად მიუწვდომელია, როდესაც MAGI $85,000-ს (ან $175,000-ს ერთობლივი შემომწირველებისთვის) აღემატება. თუ თქვენი შემოსავალი შესასრულებელ ზღვარშია, თქვენი შემცირების თანხა პროპორციულად შემცირდება. ეს ნიშნავს, რომ მაღალი შემოსავლის მქონე პირები შესაძლოა ვერ იყვნენ სრულად შესაფერისი შემცირებისთვის ან საერთოდ არ იყვნენ შესაფერისი.

ერთი საერთო მითი არის, რომ თქვენ უნდა დეტალიზოთ შემცირებები სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირების მოთხოვნისთვის. სინამდვილეში, ეს შემცირება არის 'ზედა ხაზის' შემცირება, რაც ნიშნავს, რომ იგი ამცირებს თქვენს საგადასახადო შემოსავალს, თუნდაც სტანდარტული შემცირება მოითხოვოთ. კიდევ ერთი მითი არის, რომ ყველა სტუდენტური სესხის საპროცენტო განაკვეთი არის შემცირებადი. მხოლოდ განათლების ხარჯებისათვის გამოყენებული კვალიფიციური სტუდენტური სესხების საპროცენტო განაკვეთი არის შესაფერისი. გარდა ამისა, ზოგიერთი სესხის მქონე პირი შეცდომით ფიქრობს, რომ ამ შემცირებისთვის არ არსებობს შემოსავლის საზღვარი, მაგრამ შესაძლებლობა დამოკიდებულია MAGI-ს ზღვრებზე.

თქვენი საგადასახადო დაზოგვების ოპტიმიზაციისთვის დარწმუნდით, რომ ზუსტად აკვირდებით სტუდენტური სესხების საპროცენტო განაკვეთის საერთო თანხას მთელი წლის განმავლობაში. მოითხოვეთ 1098-E ფორმა თქვენი სესხის მომსახურე პირიდან, რომელიც გაწვდავს გადახდილი საპროცენტო განაკვეთის ზუსტ რაოდენობას. თუ თქვენი შემოსავალი მიახლოებულია შესასრულებელ ზღვარზე, განიხილეთ სტრატეგიები თქვენი MAGI-ს შემცირებისთვის, როგორიცაა ტრადიციული IRA-ს ან წინასწარ გადასახდელი საპენსიო გეგმების მიმართვა. გარდა ამისა, საგადასახადო კანონების ცვლილებების შესახებ ინფორმირებული დარჩენა და საგადასახადო პროფესიონალთან კონსულტაცია დაგეხმარებათ მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი შემცირება და საერთო საგადასახადო დაზოგვები.

თუ თქვენ გაქვთ რამდენიმე სტუდენტური სესხი ან სესხის მომსახურე პირი, უნდა მოაგროვოთ 1098-E ფორმა თითოეული მომსახურე პირიდან. შეაერთეთ ყველა სესხის გადახდილი საპროცენტო განაკვეთის საერთო თანხა, რათა განსაზღვროთ თქვენი შესაფერისი შემცირება, გაითვალისწინეთ $2,500-ის მაქსიმუმი. დარწმუნდით, რომ ყველა სესხი შეესაბამება IRS-ის კრიტერიუმებს კვალიფიციური განათლების სესხებისათვის. თუ არ ხართ დარწმუნებული, რომ ყველა თქვენი სესხი შესაფერისია, გაარკვიეთ IRS-ის მითითებები ან კონსულტაცია გაუწვდეთ საგადასახადო პროფესიონალს, რათა თავიდან აიცილოთ არასასურველი შემცირების მოთხოვნა.

სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირება უნიკალურია, რადგან იგი პირდაპირ ამცირებს თქვენს საგადასახადო შემოსავალს, დეტალიზაციის გარეშე. პირიქით, სხვა განათლებასთან დაკავშირებული საგადასახადო სარგებლები, როგორიცაა ამერიკული შესაძლებლობის კრედიტი ან სიცოცხლის განმავლობაში სწავლების კრედიტი, უზრუნველყოფენ პირდაპირ შემცირებებს თქვენს საგადასახადო ვალდებულებაში, მაგრამ ვერ იქნებიან ერთდროულად მოთხოვნილი სტუდენტური სესხის საპროცენტო შემცირებასთან იმავე ხარჯებისთვის. გარდა ამისა, შემცირება ეხება გადახდილი საპროცენტო განაკვეთს კურსდამთავრების შემდეგ, მაშინ როცა სხვა სარგებლები ჩვეულებრივ ეხება სწავლის და საფასურების გადახდას რეგისტრაციის პერიოდში.