Студенттик насыянын пайыздарын эсептөөчү

Студенттик насыянын пайыздарын чегерүү, салык жылында квалификацияланган студенттик насыялар боюнча төлөгөн пайыздардын жалпы суммасын аныктоо менен эсептелет, максималдуу $2,500 чейин. Бул сумма сиздин салыкка салынуучу кирешеңизди азайтуу үчүн колдонулат. Натыйжаларга таасир этүүчү негизги факторлорго төлөнгөн пайыздардын жалпы суммасы, сиздин жөндөмдүүлүккө ээ болгон жалпы кирешеңиз (AGI) жана кирешеңиз чегерүүгө укук алуу үчүн фаза-чыгып кетүү чегине киреби же жокпу. Мындан тышкары, сиздин маргиналдык салык ставкаңыз чегерүүдөн алган салыкты үнөмдөөңүздү аныктайт. Мисалы, эгер сиздин маргиналдык салык ставкаңыз 22% болсо, $2,500 чегерүү сизге салыкта $550 үнөмдөйт.

$2,500 чегерүү IRS тарабынан чегерүүнү стандартташтыруу жана өтө жогорку студенттик насыя пайыздарын төлөгөн адамдар үчүн пропорционалдуу салык пайдасын алдын алуу үчүн коюлган чектөө. Жогорку пайыздарды төлөгөн карыз алгандар, жыл сайын $2,500 дан ашык пайыз төлөсө, болгону биринчи $2,500 чегерүүгө укуктуу. Бул, чоң насыя балансын же жогорку пайыздарды төлөгөн карыз алгандар чегерүү үчүн чегерүү пайдасын толук көрбөй калышы мүмкүн дегенди билдирет. Бирок, чектөө чегерүүнүн салык төлөөчүлөр арасында адилеттүү болушун камсыз кылат.

Сиздин маргиналдык салык ставкаңыз студенттик насыянын пайыздарын чегерүүдөн алынган салыкты үнөмдөөңүздүн баасын түздөн-түз аныктайт. Маргиналдык салык ставкасы сиздин акыркы кирешеңиздин долларына төлөгөн салык пайызын билдирет. Мисалы, эгер сиздин маргиналдык салык ставкаңыз 22% болсо, ар бир чегерүү доллары сиздин салык жүктөмүңүздү $0.22 га азайта алат. Ошондуктан, эгер сиз $2,500 чегерүүгө толук укуктуу болсоңуз, салыкты үнөмдөөңүз $2,500 x 0.22 = $550 болот. Жогорку маргиналдык салык ставкалары көбүрөөк салыкты үнөмдөөгө алып келсе, төмөн ставкалар азыраак үнөмдөөгө алып келет.

Ооба, студенттик насыянын пайыздарын чегерүү үчүн киреше чектөөлөрү бар. Чегерүү, өзгөртүлгөн жалпы киреше (MAGI) $70,000 дан (жубайлар үчүн биргелешип арыз бергендер үчүн $145,000) жогору болгондо фаза-чыгып кетүүнү баштайт жана MAGI $85,000 дан (жубайлар үчүн $175,000) ашканда толугу менен жеткиликтүү эмес. Эгер сиздин кирешеңиз фаза-чыгып кетүү чегине кирсе, чегерүүңүздүн суммасы пропорционалдуу түрдө азайтыла тургандыгын билдирет. Бул жогорку кирешелүү адамдар толук чегерүүгө же эч кандай чегерүүгө укуктуу болбой калышы мүмкүн дегенди билдирет.

Бир жалпы жаңылыш түшүнүк, студенттик насыянын пайыздарын чегерүү үчүн чегерүүлөрдү бөлүштүрүү керек деп эсептелет. Чындыгында, бул чегерүү 'жогору жактан' чегерүү болуп саналат, демек, стандарттык чегерүүнү алсаңыз да, сиздин салыкка салынуучу кирешеңизди азайта алат. Башка жаңылыш түшүнүк, бардык студенттик насыянын пайыздары чегерүүгө укуктуу деп эсептелет. Билим алуу чыгымдары үчүн колдонулган квалификацияланган студенттик насыялар боюнча гана төлөнгөн пайыздар укуктуу. Мындан тышкары, кээ бир карыз алгандар бул чегерүү үчүн киреше чектөөсү жок деп жаңылыш ойлошот, бирок укуктуулук MAGI чектөөлөрүнө таасир этет.

Салыкты үнөмдөөнү оптималдаштыруу үчүн, жыл ичинде студенттик насыяларыңыз боюнча төлөнгөн пайыздардын жалпы суммасын так эсептеп жаткандыгыңызды камсыз кылыңыз. Сиздин насыя кызматкери тарабынан берилген 1098-E формасын сураңыз, ал төлөнгөн пайыздардын так суммасын көрсөтөт. Эгер сиздин кирешеңиз фаза-чыгып кетүү чегине жакын болсо, MAGI ни азайтуу үчүн стратегияларды карап көрүңүз, мисалы, традициялык IRA га же алдын ала салык төлөнгөн пенсиондук планга салым киргизүү. Мындан тышкары, салык мыйзамдарына болгон өзгөртүүлөр жөнүндө маалымдалып турууну жана салык кесипкөйү менен кеңешүүнү камсыз кылуу сиздин чегерүүңүздү жана жалпы салыкты үнөмдөөңүздү максималдаштырууга жардам берет.

Эгер сизде бир нече студенттик насыялар же насыя кызматкерлери болсо, ар бир кызматкерден 1098-E формасын жыйнашыңыз. $2,500 чегерүү чегин эске алуу менен, бардык насыялар боюнча төлөнгөн пайыздардын жалпы суммасын кошуңуз. Бардык насыялар IRS тарабынан квалификацияланган билим берүү насыялары үчүн критерийлерге жооп берерин камсыз кылыңыз. Эгер бардык насыяларыңыздын укуктуу экенин так билбесеңиз, IRS нускамаларын карап чыгыңыз же укукка кирбеген чегерүүлөрдү талап кылбоо үчүн салык кесипкөйү менен кеңешиңиз.

Студенттик насыянын пайыздарын чегерүү уникалдуу, анткени ал бөлүштүрүүнү талап кылбай туруп, сиздин салыкка салынуучу кирешеңизди түздөн-түз азайтат. Ал эми башка билим берүү менен байланышкан салыктык пайда, мисалы, Америкалык мүмкүнчүлүк кредит же Туруктуу билим берүү кредиттери, салык жүктөмүңүздү түздөн-түз азайтууга мүмкүндүк берет, бирок студенттик насыянын пайыздарын чегерүү менен бир эле учурда талап кылынбайт. Мындан тышкары, чегерүү畢гөрүүдөн кийин төлөнгөн пайыздарга колдонулат, ал эми башка пайда, адатта, катталуу учурунда төлөнгөн окутуу жана төлөмдөргө колдонулат.