Bagaimana cukai pekerjaan sendiri dikira, dan mengapa ia lebih tinggi daripada apa yang dibayar oleh pekerja?

Cukai pekerjaan sendiri dikira sebagai gabungan cukai Keselamatan Sosial (12.4%) dan Medicare (2.9%), jumlahnya 15.3% daripada pendapatan bersih pekerjaan sendiri anda. Tidak seperti pekerja tradisional, yang hanya membayar separuh daripada cukai ini (dengan majikan menanggung separuh lagi), individu yang bekerja sendiri bertanggungjawab untuk kedua-dua bahagian. Ini kerana anda dianggap sebagai majikan dan pekerja. Cukai dikenakan ke atas pendapatan bersih anda, iaitu pendapatan kasar anda ditolak perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.

Apakah asas gaji bercukai Keselamatan Sosial, dan bagaimana ia mempengaruhi cukai pekerjaan sendiri?

Asas gaji bercukai Keselamatan Sosial adalah jumlah maksimum pendapatan yang tertakluk kepada bahagian Keselamatan Sosial dari cukai pekerjaan sendiri. Sebagai contoh, pada tahun 2023, had ini adalah $160,200. Sebarang pendapatan bersih di atas ambang ini tidak tertakluk kepada cukai Keselamatan Sosial 12.4%, tetapi cukai Medicare 2.9% masih dikenakan. Ini bermakna pendapatan tinggi dapat melihat pengurangan dalam kadar cukai pekerjaan sendiri yang berkesan setelah pendapatan mereka melebihi asas gaji.

Adakah potongan perniagaan dapat mengurangkan liabiliti cukai pekerjaan sendiri saya?

Ya, potongan perniagaan memainkan peranan penting dalam mengurangkan liabiliti cukai pekerjaan sendiri anda. Cukai berdasarkan pendapatan bersih anda, yang dikira dengan menolak perbelanjaan perniagaan yang dibenarkan dari pendapatan kasar anda. Potongan biasa termasuk bekalan pejabat, perbelanjaan pejabat di rumah, jarak perjalanan, dan perkhidmatan profesional. Dengan memaksimumkan potongan ini, anda mengurangkan pendapatan bercukai anda dan, akibatnya, jumlah cukai pekerjaan sendiri yang anda berhutang.

Apakah cukai Medicare tambahan, dan kepada siapa ia dikenakan?

Cukai Medicare tambahan adalah caj 0.9% yang dikenakan kepada pendapatan tinggi. Untuk individu yang bekerja sendiri, ia bermula apabila pendapatan gabungan anda (dari pekerjaan sendiri dan sumber lain) melebihi $200,000 untuk pemohon tunggal atau $250,000 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama. Cukai ini dikenakan hanya ke atas pendapatan di atas ambang dan adalah tambahan kepada cukai Medicare standard 2.9%, menjadikan kadar keseluruhan Medicare 3.8% untuk pendapatan yang lebih tinggi.

Mengapa individu yang bekerja sendiri perlu membuat pembayaran cukai suku tahunan?

Individu yang bekerja sendiri dikehendaki membuat pembayaran anggaran cukai suku tahunan kerana cukai tidak ditolak dari pendapatan mereka seperti yang dilakukan untuk pekerja. IRS mengharapkan cukai dibayar seiring dengan pendapatan yang diperoleh. Pembayaran suku tahunan membantu menampung cukai pekerjaan sendiri, cukai pendapatan, dan sebarang cukai lain yang berkenaan. Kegagalan untuk membuat pembayaran ini tepat pada masanya boleh mengakibatkan penalti dan faedah, jadi penting untuk menganggarkan liabiliti cukai anda dengan tepat dan membayar mengikut tarikh akhir.

Bagaimana potongan cukai pekerjaan sendiri berfungsi pada penyata cukai peribadi anda?

Individu yang bekerja sendiri boleh memotong separuh daripada cukai pekerjaan sendiri mereka semasa mengira pendapatan kasar yang disesuaikan (AGI) pada penyata cukai peribadi mereka. Potongan ini direka untuk meniru bahagian majikan dari cukai gaji yang tidak dibayar oleh pekerja secara tunai. Sebagai contoh, jika jumlah cukai pekerjaan sendiri anda adalah $10,000, anda boleh memotong $5,000, yang mengurangkan pendapatan bercukai anda dan mungkin mengurangkan liabiliti cukai pendapatan keseluruhan anda.

Apakah salah faham umum tentang cukai pekerjaan sendiri yang harus dielakkan oleh freelancer?

Salah faham umum adalah bahawa cukai pekerjaan sendiri hanya dikenakan ke atas pendapatan di atas ambang tertentu, yang tidak betul—setiap dolar pendapatan bersih tertakluk kepada kadar 15.3% sehingga asas gaji Keselamatan Sosial. Salah faham lain adalah bahawa anda boleh mengelak cukai pekerjaan sendiri dengan melaburkan semula keuntungan ke dalam perniagaan anda. Walaupun dana yang dilaburkan semula mungkin mengurangkan pendapatan bersih anda jika mereka layak sebagai perbelanjaan yang boleh ditolak, ia tidak mengecualikan anda daripada cukai. Selain itu, beberapa freelancer secara salah percaya bahawa cukai pekerjaan sendiri adalah berasingan daripada cukai pendapatan, tetapi kedua-duanya mesti diambil kira semasa merancang pembayaran cukai anda.

Apakah strategi yang boleh digunakan oleh individu yang bekerja sendiri untuk mengoptimumkan liabiliti cukai mereka?

Untuk mengoptimumkan liabiliti cukai anda, pertimbangkan strategi seperti memaksimumkan perbelanjaan yang boleh ditolak, menyumbang kepada akaun persaraan seperti SEP IRA atau Solo 401(k), dan merancang untuk pembayaran cukai suku tahunan untuk mengelakkan penalti. Selain itu, menjejaki pendapatan dan perbelanjaan anda dengan teliti sepanjang tahun dapat membantu anda membuat anggaran yang tepat dan mengurangkan kejutan pada waktu cukai. Berunding dengan profesional cukai juga dapat memastikan anda memanfaatkan semua potongan dan kredit yang tersedia sambil mematuhi undang-undang cukai.

Pengiraaan Cukai Pekerja Sendiri

Kira jumlah cukai SE anda untuk Keselamatan Sosial dan Medicare

Cuba kalkulator Tax lain...

Kalkulator Cukai Kekayaan

Cari potensi cukai kekayaan tahunan anda berdasarkan nilai bersih keseluruhan

Gunakan Kalkulator

Kalkulator FGTS Brazil

Kira baki FGTS anda, deposit, dan pengeluaran yang berpotensi

Gunakan Kalkulator

Kalkulator Cukai Jualan Negeri AS

Kira jumlah pembelian anda dengan cepat termasuk cukai negeri.

Gunakan Kalkulator

Kalkulator Gaji Ke-13 Brazil

Kira gaji ke-13 anda (décimo terceiro) termasuk potongan INSS dan IRRF

Gunakan Kalkulator

Soalan dan Jawapan yang Sering Ditanya

Click on any question to see the answer

Istilah Cukai Pekerjaan Sendiri

Fahami cukai yang perlu dibayar oleh individu yang bekerja sendiri di luar cukai pendapatan biasa.

Pendapatan Bersih

Keuntungan anda selepas perbelanjaan perniagaan. Menentukan asas cukai SE anda.

Cukai Keselamatan Sosial

Sebahagian daripada cukai pekerjaan sendiri anda yang diperuntukkan kepada Keselamatan Sosial. Kini 12.4% gabungan (kedua-dua bahagian).

Cukai Medicare

Sebahagian yang diperuntukkan kepada Medicare. Kini 2.9% gabungan. Caj tambahan mungkin dikenakan pada pendapatan yang lebih tinggi.

Asas Gaji Bercukai

Bahagian Keselamatan Sosial mungkin terhad pada ambang tahunan tertentu. Pendapatan di atas itu mungkin tidak dikenakan cukai untuk SS.

5 Pandangan tentang Cukai Pekerjaan Sendiri

Bekerja untuk diri sendiri adalah memuaskan, tetapi perhatikan cukai tambahan itu. Inilah yang perlu anda ketahui.

1.Anda Membayar Kedua-Dua Bahagian

Sebagai bos anda sendiri, anda menanggung bahagian pekerja dan majikan dari cukai gaji. Itu adalah dua kali ganda kadar yang dilihat oleh pekerja.

2.Anggaran Suku Tahunan adalah Kunci

Anda mungkin perlu menghantar cukai empat kali setahun. Melepaskan tarikh akhir boleh menyebabkan penalti dan faedah.

3.Potongan Mengurangkan Asas

Perbelanjaan perniagaan tertentu mengurangkan pendapatan bersih anda, dengan itu mengurangkan cukai pekerjaan sendiri anda.

4.Potongan Separuh

Anda boleh memotong separuh daripada cukai SE anda dari pendapatan kasar yang disesuaikan pada penyata cukai peribadi anda.

5.Had Asas Gaji SS

Selepas jumlah tertentu (~$160,200 dalam beberapa tahun cukai), cukai Keselamatan Sosial tidak lagi dikenakan, tetapi Medicare tiada had atas.

Pengiraaan Cukai Pekerja Sendiri

Kira jumlah cukai SE anda untuk Keselamatan Sosial dan Medicare

Additional Information and Definitions

Pendapatan Bersih Pekerjaan Sendiri

Cuba kalkulator Tax lain...

Kalkulator Cukai Kekayaan

Kalkulator FGTS Brazil

Kalkulator Cukai Jualan Negeri AS

Kalkulator Gaji Ke-13 Brazil

Soalan dan Jawapan yang Sering Ditanya

Bagaimana cukai pekerjaan sendiri dikira, dan mengapa ia lebih tinggi daripada apa yang dibayar oleh pekerja?

Apakah asas gaji bercukai Keselamatan Sosial, dan bagaimana ia mempengaruhi cukai pekerjaan sendiri?

Adakah potongan perniagaan dapat mengurangkan liabiliti cukai pekerjaan sendiri saya?

Apakah cukai Medicare tambahan, dan kepada siapa ia dikenakan?

Mengapa individu yang bekerja sendiri perlu membuat pembayaran cukai suku tahunan?

Bagaimana potongan cukai pekerjaan sendiri berfungsi pada penyata cukai peribadi anda?

Apakah salah faham umum tentang cukai pekerjaan sendiri yang harus dielakkan oleh freelancer?

Apakah strategi yang boleh digunakan oleh individu yang bekerja sendiri untuk mengoptimumkan liabiliti cukai mereka?

Istilah Cukai Pekerjaan Sendiri

Fahami cukai yang perlu dibayar oleh individu yang bekerja sendiri di luar cukai pendapatan biasa.

Pendapatan Bersih

Cukai Keselamatan Sosial

Cukai Medicare

Asas Gaji Bercukai

5 Pandangan tentang Cukai Pekerjaan Sendiri

1.Anda Membayar Kedua-Dua Bahagian

2.Anggaran Suku Tahunan adalah Kunci

3.Potongan Mengurangkan Asas

4.Potongan Separuh

5.Had Asas Gaji SS