Hvordan beregnes selvstendig næringsdrivende skatt, og hvorfor er den høyere enn hva ansatte betaler?

Selvstendig næringsdrivende skatt beregnes som en kombinasjon av sosial sikkerhet (12,4%) og Medicare (2,9%) skatter, totalt 15,3% av din netto selvstendige inntekt. I motsetning til tradisjonelle ansatte, som bare betaler halvparten av disse skattene (med arbeidsgiveren som dekker den andre halvparten), er selvstendig næringsdrivende ansvarlige for begge deler. Dette er fordi du anses som både arbeidsgiver og ansatt. Skatten pålegges din nettoinntekt, som er din bruttoinntekt minus fradragsberettigede forretningsutgifter.

Hva er den skattepliktige lønn basen for sosial sikkerhet, og hvordan påvirker den selvstendig næringsdrivende skatter?

Den skattepliktige lønn basen for sosial sikkerhet er det maksimale beløpet av inntekt som er gjenstand for sosial sikkerhet delen av selvstendig næringsdrivende skatt. For eksempel, i 2023, er denne grensen $160,200. Enhver nettoinntekt over denne grensen er ikke gjenstand for 12,4% sosial sikkerhet skatt, men 2,9% Medicare skatt gjelder fortsatt. Dette betyr at høyinntektsmottakere kan se en reduksjon i den effektive selvstendig næringsdrivende skattesatsen når inntekten deres overstiger lønn basen.

Kan forretningsfradrag redusere min skatt for selvstendig næringsdrivende?

Ja, forretningsfradrag spiller en avgjørende rolle i å redusere din skatt for selvstendig næringsdrivende. Skatten er basert på din nettoinntekt, som beregnes ved å trekke fra tillatte forretningsutgifter fra din bruttoinntekt. Vanlige fradrag inkluderer kontorrekvisita, hjemmekontorutgifter, kilometer og profesjonelle tjenester. Ved å maksimere disse fradragene, reduserer du din skattepliktige inntekt og dermed beløpet av selvstendig næringsdrivende skatt du skylder.

Hva er den ekstra Medicare skatten, og hvem gjelder den for?

Den ekstra Medicare skatten er en 0,9% avgift som gjelder for høyinntektsmottakere. For selvstendig næringsdrivende trer den i kraft når din samlede inntekt (fra selvstendig næringsdrift og andre kilder) overstiger $200,000 for enkeltpersoner eller $250,000 for ektepar som leverer felles. Denne skatten pålegges kun inntekten over grensen og er i tillegg til den standard 2,9% Medicare skatten, noe som bringer den totale Medicare satsen til 3,8% for de høyere inntektene.

Hvorfor må selvstendig næringsdrivende gjøre kvartalsvise skattebetalinger?

Selvstendig næringsdrivende er pålagt å gjøre kvartalsvise estimert skattebetalinger fordi skatter ikke blir trukket fra inntekten deres slik de gjør for ansatte. IRS forventer at skatter skal betales etter hvert som inntekten opptjenes. Kvartalsvise betalinger hjelper til med å dekke selvstendig næringsdrivende skatt, inntektsskatt og eventuelle andre gjeldende skatter. Å unngå å gjøre disse betalingene i tide kan resultere i straffer og renter, så det er viktig å estimere din skatteforpliktelse nøyaktig og betale innen fristene.

Hvordan fungerer fradraget for selvstendig næringsdrivende skatt på din personlige selvangivelse?

Selvstendig næringsdrivende kan trekke fra halvparten av sin selvstendig næringsdrivende skatt når de beregner sin justerte bruttoinntekt (AGI) på sin personlige selvangivelse. Dette fradraget er designet for å etterligne arbeidsgiverens del av lønnsskatter som ansatte ikke betaler av egen lomme. For eksempel, hvis din totale selvstendig næringsdrivende skatt er $10,000, kan du trekke fra $5,000, noe som reduserer din skattepliktige inntekt og kan senke din totale inntektsskatt.

Hva er vanlige misoppfatninger om selvstendig næringsdrivende skatt som frilansere bør unngå?

En vanlig misoppfatning er at selvstendig næringsdrivende skatt bare gjelder for inntekt over en viss grense, noe som er feil—hver dollar av nettoinntekt er gjenstand for 15,3% sats opp til sosial sikkerhet lønn basen. En annen misoppfatning er at du kan unngå selvstendig næringsdrivende skatt ved å reinvestere overskudd i virksomheten din. Selv om reinvesterte midler kan redusere din nettoinntekt hvis de kvalifiserer som fradragsberettigede utgifter, fritar de deg ikke fra beskatning. I tillegg tror noen frilansere feilaktig at selvstendig næringsdrivende skatt er separat fra inntektsskatt, men begge må tas med i betraktning når du planlegger skattebetalingene dine.

Hvilke strategier kan selvstendig næringsdrivende bruke for å optimalisere sine skatteforpliktelser?

For å optimalisere dine skatteforpliktelser, vurder strategier som å maksimere fradragsberettigede utgifter, bidra til pensjonskontoer som en SEP IRA eller Solo 401(k), og planlegge for kvartalsvise skattebetalinger for å unngå straffer. I tillegg kan det å føre nøyaktige registre over inntektene og utgiftene dine gjennom året hjelpe deg med å gjøre nøyaktige estimater og redusere overraskelser ved skattetid. Å konsultere en skatteekspert kan også sikre at du utnytter alle tilgjengelige fradrag og kreditter samtidig som du overholder skattereglene.

Selvstendig Næringsdrivende Skatt Kalkulator

Beregn din totale SE skatt for sosial sikkerhet og Medicare

Prøv en annen Tax kalkulator...

Braziliansk inntektsskatt kalkulator

Beregn din årlige inntektsskatt (IR) og månedlig forskudd (IRRF)

Bruk kalkulator

Brasiliansk FGTS Kalkulator

Beregn din FGTS-balanse, innskudd og potensielle uttak

Bruk kalkulator

Formueskatt Kalkulator

Finn din potensielle årlige formueskatt på total nettoformue

Bruk kalkulator

Brasiliansk 13. månedslønn kalkulator

Beregn din 13. månedslønn (décimo terceiro) inkludert INSS og IRRF fradrag

Bruk kalkulator

Vanlige Spørsmål og Svar

Click on any question to see the answer

Vilkar for Selvstendig Næringsdrivende Skatt

Forstå skattene som selvstendig næringsdrivende skylder utover vanlig inntektsskatt.

Netto Inntekt

Din fortjeneste etter forretningsutgifter. Bestemmer din SE skattebase.

Sosial Sikkerhet Skatt

En del av din selvstendige skatt tildelt sosial sikkerhet. For tiden 12,4% kombinert (begge deler).

Medicare Skatt

En del dedikert til Medicare. For tiden 2,9% kombinert. Ytterligere avgifter kan gjelde for høyere inntekter.

Skattepliktig Lønn Base

Sosial sikkerhet kan ha en grense på et visst årlig nivå. Inntekter over dette kan ikke bli beskattet for SS.

5 Innsikter om Selvstendig Næringsdrivende Skatter

Å jobbe for seg selv er givende, men vær oppmerksom på de ekstra skattene. Her er hva du bør vite.

1.Du Betaler Begge Deler

Som din egen sjef dekker du både arbeidstaker- og arbeidsgiverandeler av lønnsskatter. Det er dobbelt så høy sats som ansatte ser trukket.

2.Kvartalsvise Estimater Er Nøkkelen

Du må kanskje sende inn skatter fire ganger i året. Å misse frister kan føre til straffer og renter.

3.Fradrag Reduserer Basen

Visse forretningsutgifter reduserer din nettoinntekt, og dermed senker din selvstendige skatt.

4.Delvis Fradrag

Du kan trekke fra halvparten av din SE skatt fra din justerte bruttoinntekt på din personlige selvangivelse.

5.SS Lønn Base Grense

Etter et visst beløp (~$160,200 i noen skatteår), gjelder ikke sosial sikkerhet skatt lenger, men Medicare har ingen øvre grense.

Selvstendig Næringsdrivende Skatt Kalkulator

Beregn din totale SE skatt for sosial sikkerhet og Medicare

Additional Information and Definitions

Netto Selvstendig Næringsinntekt

Prøv en annen Tax kalkulator...

Braziliansk inntektsskatt kalkulator

Brasiliansk FGTS Kalkulator

Formueskatt Kalkulator

Brasiliansk 13. månedslønn kalkulator

Vanlige Spørsmål og Svar

Hvordan beregnes selvstendig næringsdrivende skatt, og hvorfor er den høyere enn hva ansatte betaler?

Hva er den skattepliktige lønn basen for sosial sikkerhet, og hvordan påvirker den selvstendig næringsdrivende skatter?

Kan forretningsfradrag redusere min skatt for selvstendig næringsdrivende?

Hva er den ekstra Medicare skatten, og hvem gjelder den for?

Hvorfor må selvstendig næringsdrivende gjøre kvartalsvise skattebetalinger?

Hvordan fungerer fradraget for selvstendig næringsdrivende skatt på din personlige selvangivelse?

Hva er vanlige misoppfatninger om selvstendig næringsdrivende skatt som frilansere bør unngå?

Hvilke strategier kan selvstendig næringsdrivende bruke for å optimalisere sine skatteforpliktelser?

Vilkar for Selvstendig Næringsdrivende Skatt

Forstå skattene som selvstendig næringsdrivende skylder utover vanlig inntektsskatt.

Netto Inntekt

Sosial Sikkerhet Skatt

Medicare Skatt

Skattepliktig Lønn Base

5 Innsikter om Selvstendig Næringsdrivende Skatter

1.Du Betaler Begge Deler

2.Kvartalsvise Estimater Er Nøkkelen

3.Fradrag Reduserer Basen

4.Delvis Fradrag

5.SS Lønn Base Grense