O'z-o'zini band qilish soliqlari kalkulyatori
Ijtimoiy ta'minot va Medicare uchun umumiy SE soligingizni hisoblang
Additional Information and Definitions
Sof o'z-o'zini band qilish daromadi
Xarajatlardan keyin biznesingizdan olingan foyda. Bu sizning umumiy daromadingiz emas, balki sof soliq solinadigan daromad.
Freelancer solig'i taqsimoti
Majburiyatlaringizni ko'rish uchun sof o'z-o'zini band qilish daromadingizni kiriting.
so'm
Loading
Tez-tez beriladigan savollar va javoblar
O'z-o'zini band qilish solig'i qanday hisoblanadi va bu ishchilarning to'laydigan solig'idan nega yuqoriroq?
O'z-o'zini band qilish solig'i ijtimoiy ta'minot (12.4%) va Medicare (2.9%) soliqlarining kombinatsiyasi sifatida hisoblanadi, bu sizning sof o'z-o'zini band qilish daromadingizning 15.3% ni tashkil etadi. An'anaviy ishchilar, faqat bu soliqlarning yarmini to'laydilar (ish beruvchi boshqa yarmini qoplaydi), o'z-o'zini band qiluvchi shaxslar ikkala qism uchun ham mas'uldirlar. Bu siz ish beruvchi va ishchi sifatida hisoblanasiz. Soliq sizning sof daromadingizga, ya'ni sizning umumiy daromadingizdan chegiriladigan biznes xarajatlari miqdoriga qo'llaniladi.
Ijtimoiy ta'minot solig'i solinadigan ish haqi bazasi nima va bu o'z-o'zini band qilish soliqlariga qanday ta'sir qiladi?
Ijtimoiy ta'minot solig'i solinadigan ish haqi bazasi o'z-o'zini band qilish solig'ining ijtimoiy ta'minot qismiga ta'sir etadigan maksimal daromad miqdoridir. Masalan, 2023 yilda bu cheklov $160,200. Ushbu chegaradan yuqori sof daromad ijtimoiy ta'minot solig'ining 12.4% ga tortilmaydi, lekin 2.9% Medicare solig'i hali ham amal qiladi. Bu yuqori daromadli ishchilar o'z daromadlari ish haqi bazasidan oshganda o'z-o'zini band qilish solig'i samaradorligini kamaytirishi mumkinligini anglatadi.
Biznes chegirmalari o'z-o'zini band qilish solig'imni kamaytirishi mumkinmi?
Ha, biznes chegirmalari o'z-o'zini band qilish solig'ingizni kamaytirishda muhim rol o'ynaydi. Soliq sizning sof daromadingizga asoslanadi, bu esa ruxsat etilgan biznes xarajatlarini umumiy daromadingizdan chiqarish orqali hisoblanadi. Ommabop chegirmalar ofis materiallari, uy ofisi xarajatlari, yo'l xarajatlari va professional xizmatlarni o'z ichiga oladi. Ushbu chegirmalarni maksimal darajada oshirish orqali siz soliq solinadigan daromadingizni kamaytirasiz va natijada o'z-o'zini band qilish solig'ingizni kamaytirasiz.
Qo'shimcha Medicare solig'i nima va kimlarga taalluqli?
Qo'shimcha Medicare solig'i yuqori daromadli shaxslarga taalluqli bo'lgan 0.9% qo'shimcha to'lovdir. O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar uchun bu, sizning birlashgan daromadingiz (o'z-o'zini band qilish va boshqa manbalardan) $200,000 dan oshganda yoki turmush qurgan juftlar uchun $250,000 dan oshganda kuchga kiradi. Ushbu soliq faqat chegaradan yuqori daromadga qo'llaniladi va standart 2.9% Medicare solig'iga qo'shiladi, bu esa yuqori daromadlar uchun umumiy Medicare stavkasini 3.8% ga olib keladi.
O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar nega to'rt oylik soliq to'lovlarini amalga oshirishlari kerak?
O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar to'rt oylik taxminiy soliq to'lovlarini amalga oshirishga majburdirlar, chunki soliqlar ularning daromadidan ushlab qolinmaydi, ishchilar uchun bo'lgani kabi. IRS soliqlar daromad olinganda to'lanishini kutadi. To'rt oylik to'lovlar o'z-o'zini band qilish solig'i, daromad solig'i va boshqa tegishli soliqlarni qoplashga yordam beradi. Ushbu to'lovlarni vaqtida amalga oshirmaslik jarimalar va foizlarga olib kelishi mumkin, shuning uchun soliq majburiyatlaringizni aniq baholash va muddatlarda to'lash juda muhimdir.
O'z-o'zini band qilish solig'i chegirmasi shaxsiy soliq deklaratsiyangizda qanday ishlaydi?
O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar o'z-o'zini band qilish solig'ining yarmini shaxsiy soliq deklaratsiyalarida o'zgartirilgan umumiy daromadlarini hisoblashda chegirishi mumkin. Ushbu chegirma ishchilarning to'lamaydigan ish beruvchining qismiga o'xshash bo'lishi uchun mo'ljallangan. Masalan, agar sizning umumiy o'z-o'zini band qilish soligingiz $10,000 bo'lsa, siz $5,000 ni chegirishingiz mumkin, bu esa sizning soliq solinadigan daromadingizni kamaytiradi va umumiy daromad solig'i majburiyatlaringizni kamaytirishi mumkin.
Freelancerlar o'z-o'zini band qilish solig'i haqida qaysi keng tarqalgan xatolarni qochishlari kerak?
Bir keng tarqalgan xato o'z-o'zini band qilish solig'i faqat ma'lum bir chegaradan yuqori daromadlarga taalluqli degan fikrdir, bu noto'g'ri—har bir dollar sof daromad 15.3% stavkasiga tortiladi, ijtimoiy ta'minot ish haqi bazasigacha. Boshqa bir xato siz o'z biznesingizga foydalarni qayta investitsiya qilish orqali o'z-o'zini band qilish solig'idan qochishingiz mumkin degan fikrdir. Qayta investitsiya qilingan mablag'lar agar ruxsat etilgan xarajatlar sifatida hisoblanadigan bo'lsa, sizning sof daromadingizni kamaytirishi mumkin, lekin sizni soliqqa tortishdan ozod qilmaydi. Shuningdek, ba'zi freelancerlar o'z-o'zini band qilish solig'i daromad solig'idan alohida deb o'ylashadi, lekin ikkalasi ham soliq to'lovlaringizni rejalashtirishda hisobga olinishi kerak.
O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar soliqlarini optimallashtirish uchun qanday strategiyalarni qo'llashlari mumkin?
Soliq majburiyatlaringizni optimallashtirish uchun ruxsat etilgan xarajatlarni maksimal darajada oshirish, SEP IRA yoki Solo 401(k) kabi pensiya hisoblariga hissa qo'shish va jarimalardan qochish uchun to'rt oylik soliq to'lovlarini rejalashtirish kabi strategiyalarni ko'rib chiqing. Shuningdek, yil davomida daromad va xarajatlaringizni diqqat bilan kuzatib borish sizga aniq taxminlar qilishga va soliq vaqtida kutilmagan holatlarni kamaytirishga yordam beradi. Soliq mutaxassisi bilan maslahatlashish ham mavjud barcha chegirmalar va kreditlardan foydalanayotganingizni ta'minlashga yordam beradi, shu bilan birga soliq qonunlariga rioya qilishingizni ta'minlaydi.
O'z-o'zini band qilish soliqlari atamalari
O'z-o'zini band qiluvchi shaxslar odatiy daromad solig'idan tashqari qanday soliqlarni to'lashi kerakligini tushuning.
Sof daromad
Biznes xarajatlaridan keyin olingan foyda. Sizning SE soliq bazangizni belgilaydi.
Ijtimoiy ta'minot solig'i
Sizning o'z-o'zini band qilish soligingizning ijtimoiy ta'minotga ajratilgan qismi. Hozirda 12.4% birlashgan (ikkala qismi).
Medicare solig'i
Medicare uchun ajratilgan qism. Hozirda 2.9% birlashgan. Yuqori daromadlarda qo'shimcha to'lovlar bo'lishi mumkin.
Soliq solinadigan ish haqi bazasi
Ijtimoiy ta'minot qismi ma'lum bir yillik chegarada cheklanishi mumkin. Ushbu chegaradan yuqori daromadlar SS uchun soliqqa tortilmasligi mumkin.
O'z-o'zini band qilish soliqlari bo'yicha 5 ta fikr
O'zingiz uchun ishlash foydali, lekin qo'shimcha soliqlarga e'tibor bering. Bilishingiz kerak bo'lgan narsalar.
1.Ikkala qismni to'laysiz
O'zingizning boshlig'ingiz sifatida siz ishchilar va ish beruvchilar qismi uchun to'lov soliqlarini qoplaysiz. Bu ishchilarning ko'rgan ushlab qolish stavkasidan ikki baravar ko'p.
2.To'rt oylik taxminlar muhim
Yilda to'rt marta soliqlarni yuborishingiz kerak bo'lishi mumkin. Muddatlarni o'tkazib yuborish jarimalar va foizlarga olib kelishi mumkin.
3.Chegirmalar bazani kamaytiradi
Ba'zi biznes xarajatlari sizning sof daromadingizni kamaytiradi, shuning uchun o'z-o'zini band qilish soligingizni kamaytiradi.
4.Qisman chegirma
Siz o'z-o'zini band qilish soligingizning yarmini shaxsiy soliq deklaratsiyangizda o'zgartirilgan umumiy daromadingizdan chegirishingiz mumkin.
5.SS ish haqi bazasi cheklovi
Ma'lum bir miqdordan so'ng (~$160,200 ba'zi soliq yillarida), ijtimoiy ta'minot solig'i endi amal qilmaydi, lekin Medicare uchun yuqori cheklov yo'q.