ছাত্র ঋণ সুদের কাটা হিসাবকারী

ছাত্র ঋণ সুদের কাটা হিসাব করা হয় আপনার কর বছরের মধ্যে যোগ্য ছাত্র ঋণের উপর আপনি যে মোট সুদ পরিশোধ করেছেন তা নির্ধারণ করে, সর্বাধিক $2,500 পর্যন্ত। এই পরিমাণটি পরে আপনার করযোগ্য আয় কমাতে ব্যবহৃত হয়। ফলাফলে প্রভাব ফেলা মূল বিষয়গুলির মধ্যে রয়েছে মোট সুদ পরিশোধ, আপনার সংশোধিত মোট আয় (AGI), এবং আপনার আয় যোগ্যতার জন্য পর্যায়-আউট পরিসরের মধ্যে পড়ে কিনা। এছাড়াও, আপনার মার্জিনাল কর হার নির্ধারণ করে আপনি কাটা থেকে যে প্রকৃত কর সাশ্রয় পান। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার মার্জিনাল কর হার 22% হয়, তাহলে $2,500 কাটা আপনাকে $550 কর সাশ্রয় করতে পারে।

$2,500 এর সীমা একটি সীমা যা IRS দ্বারা কাটা মানক করার জন্য নির্ধারিত হয়েছে এবং খুব উচ্চ ছাত্র ঋণ সুদ পরিশোধকারীদের জন্য অসমান কর সুবিধা প্রতিরোধ করতে। যারা বার্ষিক $2,500 এর বেশি সুদ পরিশোধ করেন তাদের জন্য কেবল প্রথম $2,500 কাটা যায়। এর মানে হল যে বড় ঋণের ভারসাম্য বা উচ্চ সুদের হারের ঋণগ্রহীতারা তাদের প্রকৃত সুদ পরিশোধের পূর্ণ কর সুবিধা দেখতে নাও পারেন। তবে, এই সীমা নিশ্চিত করে যে কাটা করদাতাদের মধ্যে সমানভাবে থাকে।

আপনার মার্জিনাল কর হার সরাসরি ছাত্র ঋণ সুদের কাটা থেকে কর সাশ্রয়ের মান নির্ধারণ করে। মার্জিনাল কর হার আপনার সর্বশেষ আয়ের ডলারের উপর আপনি যে কর পরিশোধ করেন তার শতাংশকে প্রতিনিধিত্ব করে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার মার্জিনাল কর হার 22% হয়, তাহলে কাটা প্রতি ডলার আপনার করের দায়িত্ব $0.22 দ্বারা কমায়। অতএব, যদি আপনি $2,500 এর সম্পূর্ণ কাটা পাওয়ার জন্য যোগ্য হন, তবে আপনার কর সাশ্রয় হবে $2,500 x 0.22 = $550। উচ্চ মার্জিনাল কর হারগুলি বৃহত্তর কর সাশ্রয় তৈরি করে, যখন নিম্ন হারগুলি ছোট সাশ্রয় তৈরি করে।

হ্যাঁ, ছাত্র ঋণ সুদের কাটা দাবি করার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে। এই কাটা সংশোধিত মোট আয়ের (MAGI) $70,000 (বা বিবাহিত দম্পতির জন্য $145,000) এর উপরে থাকা ব্যক্তিদের জন্য পর্যায়-আউট হতে শুরু করে এবং MAGI $85,000 (বা যৌথ দায়ী $175,000) অতিক্রম করলে সম্পূর্ণরূপে অপ্রাপ্য। যদি আপনার আয় পর্যায়-আউট পরিসরের মধ্যে পড়ে, তবে আপনার কাটা পরিমাণ অনুপাতে কমে যায়। এর মানে হল যে উচ্চ আয়ের উপার্জনকারীরা হয়তো সম্পূর্ণ কাটা বা কোনো কাটা পাওয়ার জন্য যোগ্য নাও হতে পারেন।

একটি সাধারণ ভুল ধারণা হল যে আপনাকে ছাত্র ঋণ সুদের কাটা দাবি করার জন্য আইটেমাইজেশন করতে হবে। আসলে, এই কাটা একটি 'উপরে-লাইন' কাটা, যার মানে এটি আপনার করযোগ্য আয় কমায় এমনকি আপনি যদি স্ট্যান্ডার্ড কাটা দাবি করেন। আরেকটি ভুল ধারণা হল যে সমস্ত ছাত্র ঋণ সুদ কাটা যায়। শুধুমাত্র শিক্ষা খরচের জন্য ব্যবহৃত যোগ্য ছাত্র ঋণের উপর পরিশোধিত সুদ কাটা যায়। এছাড়াও, কিছু ঋণগ্রহীতা ভুলভাবে বিশ্বাস করেন যে এই কাটা জন্য কোনও আয়ের সীমা নেই, তবে যোগ্যতা MAGI সীমার উপর নির্ভর করে।

আপনার কর সাশ্রয় সর্বাধিক করতে, নিশ্চিত করুন যে আপনি বছরের মধ্যে আপনার ছাত্র ঋণের উপর মোট সুদ পরিশোধ সঠিকভাবে ট্র্যাক করছেন। আপনার ঋণ সেবক থেকে ফর্ম 1098-E অনুরোধ করুন, যা পরিশোধিত সুদের সঠিক পরিমাণ প্রদান করে। যদি আপনার আয় পর্যায়-আউট পরিসরের কাছাকাছি থাকে, তবে আপনার MAGI কমানোর জন্য কৌশলগুলি বিবেচনা করুন, যেমন একটি ঐতিহ্যবাহী IRA বা প্রি-ট্যাক্স অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখা। এছাড়াও, কর আইনের পরিবর্তন সম্পর্কে অবগত থাকা এবং একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা আপনাকে আপনার কাটা এবং সামগ্রিক কর সাশ্রয় সর্বাধিক করতে সাহায্য করতে পারে।

যদি আপনার একাধিক ছাত্র ঋণ বা ঋণ সেবক থাকে, তবে আপনাকে প্রতিটি সেবক থেকে একটি ফর্ম 1098-E সংগ্রহ করতে হবে। $2,500 এর সীমা মাথায় রেখে আপনার যোগ্য কাটা নির্ধারণ করতে সমস্ত ঋণের উপর মোট সুদ পরিশোধ যোগ করুন। নিশ্চিত করুন যে সমস্ত ঋণ IRS এর যোগ্য শিক্ষা ঋণের জন্য মানদণ্ড পূরণ করে। যদি আপনি নিশ্চিত না হন যে আপনার সমস্ত ঋণ যোগ্য কিনা, তবে IRS নির্দেশিকাগুলি পর্যালোচনা করুন বা অযোগ্য কাটা দাবি করতে এড়াতে একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন।

ছাত্র ঋণ সুদের কাটা অনন্য কারণ এটি আইটেমাইজেশন প্রয়োজন ছাড়াই আপনার করযোগ্য আয় সরাসরি কমায়। বিপরীতে, অন্যান্য শিক্ষা সম্পর্কিত কর সুবিধা, যেমন আমেরিকান সুযোগ কৃতিত্ব বা লাইফটাইম লার্নিং কৃতিত্ব, আপনার করের দায়িত্বে সরাসরি হ্রাস প্রদান করে তবে একই খরচের জন্য ছাত্র ঋণ সুদের কাটা সাথে একসাথে দাবি করা যায় না। এছাড়াও, এই কাটা স্নাতকোত্তর পরিশোধিত সুদের উপর প্রযোজ্য, যেখানে অন্যান্য সুবিধাগুলি সাধারণত ভর্তি এবং ফি পরিশোধের জন্য প্রযোজ্য।