Good Tool LogoGood Tool Logo
100% Kostenlos | Keine Anmeldung

Nachlassplanungsrechner

Berechnen Sie die Kosten der Nachlassplanung und Verteilungsbeträge

Additional Information and Definitions

Wert der Immobilien

Marktwert von Wohn-, Gewerbe- und Anlageimmobilien. Lassen Sie professionelle Bewertungen für einzigartige oder hochpreisige Immobilien durchführen. Berücksichtigen Sie aktuelle Vergleichsverkäufe.

Wert der Anlagen

Schließen Sie Aktien, Anleihen, Investmentfonds, CDs und Alterskonten ein. Beachten Sie, dass IRAs und 401(k)s unterschiedliche steuerliche Auswirkungen für Begünstigte haben können.

Bargeld und Bankkonten

Summe aus Giro-, Spar-, Geldmarktkonten und Bargeld. Schließen Sie digitale Vermögenswerte wie Kryptowährungen ein. Dokumentieren Sie Kontostandorte und Zugangsarten.

Wert des persönlichen Eigentums

Schätzen Sie den fairen Marktwert von Fahrzeugen, Schmuck, Kunst, Sammlerstücken und Haushaltsgegenständen. Berücksichtigen Sie professionelle Bewertungen für wertvolle Gegenstände.

Erträge aus Lebensversicherungen

Sterbegeld aus allen Lebensversicherungen. Nur einbeziehen, wenn das Vermögen der Begünstigte ist, nicht wenn es direkt an Einzelpersonen ausgezahlt wird.

Gesamtschulden

Schließen Sie Hypotheken, Kredite, Kreditkarten, Arztrechnungen und geschuldete Steuern ein. Diese werden abgezogen, nachdem die Gebühren auf den Bruttovermögenswert berechnet wurden.

Nachlassgebührenquote

Gerichtlich festgelegte prozentuale Gebühr basierend auf dem Bruttovermögenswert. Variiert je nach Gerichtsbarkeit, typischerweise 2-4%. Wird vor der Schuldenreduzierung angewendet.

Vergütung für Testamentsvollstrecker

Vergütungsquote für den Nachlassverwalter. Üblicherweise 2-4% des Bruttovermögens. Kann erlassen werden, wenn der Testamentsvollstrecker ein Begünstigter ist.

Rechtsgebührenquote

Anwaltsgebühren für die Nachlassverwaltung. Typischerweise 2-4% des Bruttovermögenswerts. Kann bei komplexen Nachlässen oder Rechtsstreitigkeiten höher sein.

Anzahl der Begünstigten

Zählen Sie nur die primären Begünstigten, die direkte Verteilungen erhalten. Ausschluss von nachrangigen Begünstigten oder solchen, die spezifische Vermächtnisse erhalten.

Schätzen Sie Ihre Nachlasskosten

Berechnen Sie Nachlassgebühren, Vergütungen für Testamentsvollstrecker und Verteilungen an Begünstigte

€
€
€
€
€
€
%
%
%

Loading

Häufig gestellte Fragen und Antworten

Wie werden Nachlassgebühren berechnet und warum basieren sie auf dem Bruttovermögenswert?

Nachlassgebühren werden typischerweise als Prozentsatz des Bruttovermögenswerts berechnet, der den Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzug von Schulden umfasst. Diese Methodik stellt sicher, dass das Gericht und das Rechtssystem für die Bearbeitung und Überwachung des Nachlasses entschädigt werden, unabhängig von den Verbindlichkeiten des Nachlasses. Zum Beispiel, selbst wenn ein Nachlass erhebliche Schulden hat, die den Nettowert reduzieren, werden die Nachlassgebühren weiterhin auf den Bruttowert angewendet. Dies kann zu höheren Gebühren für Nachlässe mit erheblichen Vermögenswerten, aber auch erheblichen Schulden führen. Es ist wichtig, dies zu planen, indem Sie den Nachlassgebührenprozentsatz Ihrer Gerichtsbarkeit verstehen und Strategien wie Trusts erkunden, um die Nachlassbelastung zu minimieren.

Was sind die steuerlichen Auswirkungen der Einbeziehung von Lebensversicherungsleistungen in den Nachlasswert?

Lebensversicherungsleistungen werden typischerweise in den Nachlasswert einbezogen, wenn das Vermögen selbst der Begünstigte der Police ist. Dies kann den Bruttovermögenswert erhöhen, was wiederum die Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren erhöht. Wenn jedoch die Police direkt individuelle Begünstigte auflistet, umgehen die Leistungen den Nachlass und unterliegen nicht diesen Gebühren. Darüber hinaus sind Lebensversicherungsleistungen in der Regel nicht einkommensteuerpflichtig, können jedoch in den steuerpflichtigen Nachlass für bundesstaatliche Erbschaftsteuerzwecke einbezogen werden, wenn der Gesamtwert des Nachlasses den Freibetrag überschreitet. Korrekte Begünstigtenbezeichnungen und Trust-Planung können helfen, diese steuerlichen Auswirkungen zu mildern.

Welche Faktoren beeinflussen den Nettovermögenswert und die Verteilungsbeträge pro Begünstigtem?

Der Nettovermögenswert wird ermittelt, indem alle Schulden und Gebühren (Nachlass-, Testamentsvollstrecker-, Rechts-, Bewertungs- und Buchhaltungsgebühren) vom Bruttovermögenswert abgezogen werden. Wichtige Faktoren, die diese Berechnung beeinflussen, sind die Größe des Nachlasses, die Sätze für Nachlass- und Testamentsvollstreckergebühren, die Anzahl der Begünstigten und die Höhe der ausstehenden Schulden. Zum Beispiel wird eine höhere Anzahl von Begünstigten die Verteilung pro Begünstigtem reduzieren, da der Nettovermögenswert gleichmäßig unter ihnen aufgeteilt wird. Darüber hinaus können hohe Schulden den Nettovermögenswert erheblich reduzieren, was weniger für die Verteilung übrig lässt. Um die Verteilungen zu optimieren, sollten Sie in Betracht ziehen, Schulden vor dem Tod zu reduzieren und professionelle Gebühren, wo möglich, zu verhandeln.

Warum variieren die Gebühren für Testamentsvollstrecker und können sie erlassen oder verhandelt werden?

Die Gebühren für Testamentsvollstrecker variieren je nach Gerichtsbarkeit und Komplexität des Nachlasses. In den meisten Fällen werden sie als Prozentsatz des Bruttovermögenswerts berechnet, typischerweise zwischen 2-4%. Testamentsvollstrecker werden für ihre Arbeit bei der Verwaltung des Nachlasses entschädigt, zu der Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Schulden, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum gehören. Diese Gebühren können jedoch oft verhandelt werden, insbesondere wenn der Testamentsvollstrecker ein Familienmitglied oder Begünstigter ist, der möglicherweise auf seine Gebühr verzichten möchte, um mehr des Nachlasses für die Verteilung zu erhalten. Es ist wichtig, die Erwartungen hinsichtlich der Gebühren im Voraus mit dem Testamentsvollstrecker zu besprechen, um spätere Streitigkeiten zu vermeiden.

Wie beeinflussen regionale Unterschiede bei Nachlass- und Rechtsgebühren die Nachlassplanung?

Die Nachlass- und Rechtsgebühren variieren erheblich je nach Gerichtsbarkeit, wobei einige Bundesstaaten Pauschalgebühren erheben und andere prozentuale Berechnungen verwenden. Beispielsweise hat Kalifornien gesetzliche Nachlassgebühren, die bei 4% für die ersten 100.000 $ des Bruttovermögens beginnen, während einige andere Bundesstaaten Obergrenzen oder minimale Gebühren haben. Diese regionalen Unterschiede können die Gesamtkosten für die Verwaltung eines Nachlasses erheblich beeinflussen. Das Verständnis Ihrer lokalen Gebührenstruktur ist entscheidend für eine genaue Planung. In Regionen mit hohen Kosten können Strategien wie die Einrichtung eines lebenden Trusts oder die Benennung von Begünstigten auf Konten helfen, die Nachlassbelastung und die damit verbundenen Gebühren zu minimieren.

Was sind häufige Missverständnisse über Schulden in den Berechnungen zur Nachlassplanung?

Ein häufiges Missverständnis ist, dass Schulden den Bruttovermögenswert reduzieren, der zur Berechnung von Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird. In Wirklichkeit werden die Gebühren auf den Bruttovermögenswert berechnet, bevor Schulden abgezogen werden, was selbst bei stark verschuldeten Nachlässen zu höheren Verwaltungskosten führen kann. Ein weiteres Missverständnis ist, dass alle Schulden vom Nachlass bezahlt werden müssen; bestimmte Schulden, wie gemeinsam gehaltene Hypotheken oder gesicherte Darlehen, können jedoch auf Miteigentümer oder Begünstigte übergehen. Eine ordnungsgemäße Dokumentation der Schulden und das Verständnis ihrer Auswirkungen auf den Nachlass sind entscheidend für eine genaue Planung und um Überraschungen während der Verwaltung zu vermeiden.

Wie kann die Nutzung eines lebenden Trusts die Kosten der Nachlassverwaltung senken?

Ein lebender Trust ermöglicht es Vermögenswerten, das Nachlassverfahren vollständig zu umgehen, was Gerichtskosten, Rechtsgebühren und Verzögerungen erheblich reduzieren kann. Vermögenswerte, die in einem Trust gehalten werden, sind nicht im Bruttovermögenswert für Nachlassberechnungen enthalten, was bedeutet, dass sie die prozentualen Gebühren, die auf andere Vermögenswerte des Nachlasses angewendet werden, vermeiden. Darüber hinaus bieten Trusts Privatsphäre, da sie nicht den Anforderungen der öffentlichen Aufzeichnungspflichten des Nachlasses unterliegen. Diese Strategie ist besonders vorteilhaft für hochpreisige Nachlässe oder solche mit komplexen Vermögenswerten wie Immobilien oder Unternehmen. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass die Einrichtung eines Trusts anfängliche Rechtskosten und laufende Verwaltung erfordert, sodass es wichtig ist, diese gegen die potenziellen Einsparungen abzuwägen.

Welche Rolle spielen professionelle Bewertungen in der Nachlassplanung und sind sie immer notwendig?

Professionelle Bewertungen sind entscheidend für die genaue Bestimmung des fairen Marktwerts von hochpreisigen oder einzigartigen Vermögenswerten wie Immobilien, Schmuck, Kunst oder Sammlerstücken. Diese Bewertungen werden verwendet, um den Bruttovermögenswert zu berechnen, was sich direkt auf Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren auswirkt. Während kleinere oder gängige Vermögenswerte ohne formelle Bewertungen geschätzt werden können, kann das Versäumnis, genaue Bewertungen für bedeutende Vermögenswerte zu erhalten, zu Streitigkeiten unter den Begünstigten oder zu Herausforderungen durch Steuerbehörden führen. Bewertungen helfen auch, eine gerechte Verteilung unter den Begünstigten sicherzustellen und Dokumentation zur Unterstützung der finanziellen Aufzeichnungen des Nachlasses während der Verwaltung bereitzustellen.

Verständnis der Begriffe zur Nachlassplanung

Wichtige Begriffe, die Ihnen helfen, die Nachlassplanung und Nachlasskosten zu verstehen

Bruttovermögenswert

Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzügen. Dies ist der Basisbetrag, der zur Berechnung von Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird, auch wenn Schulden später den Vermögenswert reduzieren.

Nachlassgebühren

Gerichtlich festgelegte Gebühren, die als Prozentsatz des Bruttovermögenswerts berechnet werden. Diese Gebühren werden unabhängig von den Schulden des Nachlasses erhoben und müssen vor den Verteilungen bezahlt werden.

Vergütung für Testamentsvollstrecker

Vergütung für die Person, die den Nachlass verwaltet, berechnet auf Basis des Bruttovermögenswerts. Umfasst Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Rechnungen, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum.

Basisgebühren

Feste Kosten, einschließlich Bewertungsgebühren (500 $) und Buchhaltungsgebühren (1.000 $). Diese gelten immer, wenn Vermögenswerte zu verarbeiten sind, unabhängig vom Vermögenswert oder den Schulden des Nachlasses.

Nettovermögenswert

Endbetrag, der für die Verteilung verfügbar ist, berechnet durch Abzug sowohl der Schulden als auch aller Gebühren vom Bruttovermögenswert. Kann negativ sein, wenn Schulden und Gebühren die Vermögenswerte übersteigen.

Betrag pro Begünstigtem

Nettovermögenswert, der gleichmäßig unter den Begünstigten aufgeteilt wird. Geht von einer gleichmäßigen Verteilung aus; die tatsächlichen Beträge können je nach Testament oder Landesrecht variieren.

Steuerliche Auswirkungen

Verschiedene Vermögenswerte können unterschiedliche steuerliche Konsequenzen für Begünstigte haben. Alterskonten lösen oft Einkommenssteuer aus, während geerbte Aktien möglicherweise einen erhöhten Basiswert erhalten. Berücksichtigen Sie die Steuerplanung bei der Vermögensverteilung.

5 Strategien zur Nachlassplanung, die Ihren Erben Tausende sparen könnten

Eine ordnungsgemäße Nachlassplanung kann die Kosten und Steuern erheblich senken und gleichzeitig sicherstellen, dass Ihre Wünsche effizient umgesetzt werden.

1.Verständnis der Gebührenberechnungen

Nachlassgebühren werden typischerweise auf Basis des Bruttowertes der Vermögenswerte vor Schuldenreduzierung berechnet. Das bedeutet, dass selbst Nachlässe mit erheblichen Schulden hohe Gebühren auf Basis ihres Gesamtvermögenswerts haben können.

2.Die Strategie des lebenden Trusts

Vermögenswerte, die in einem lebenden Trust gehalten werden, umgehen vollständig das Nachlassverfahren, vermeiden Gerichtskosten und reduzieren Verwaltungskosten. Ziehen Sie dies für Nachlässe mit erheblichen Immobilien- oder Unternehmensvermögen in Betracht.

3.Begünstigtenbezeichnungen

Lebensversicherungen und Alterskonten mit korrekten Begünstigtenbezeichnungen übertragen sich außerhalb des Nachlasses. Dies reduziert den Bruttovermögenswert, der für die Gebührenberechnung verwendet wird.

4.Verwaltung von Nachlassschulden

5.Verhandlung von professionellen Gebühren

Während Basisgebühren oft festgelegt sind, können die Prozentsätze für Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verhandelbar sein. Ziehen Sie in Betracht, die Gebührenstrukturen mit Fachleuten zu besprechen, bevor die Nachlassverwaltung beginnt.