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Nachlassplanungsrechner

Berechnen Sie die Kosten der Nachlassplanung und Verteilungsbeträge

Additional Information and Definitions

Wert der Immobilie

Marktwert von Wohn-, Gewerbe- und Investitionsimmobilien. Lassen Sie professionelle Bewertungen für einzigartige oder hochpreisige Immobilien durchführen. Berücksichtigen Sie aktuelle Vergleichsverkäufe.

Wert der Investitionen

Schließen Sie Aktien, Anleihen, Investmentfonds, CDs und Rentenkonten ein. Beachten Sie, dass IRAs und 401(k)s unterschiedliche steuerliche Auswirkungen für Begünstigte haben können.

Bargeld und Bankkonten

Summe aus Giro-, Sparkonten, Geldmarktkonten und Bargeld. Schließen Sie digitale Vermögenswerte wie Kryptowährungen ein. Dokumentieren Sie Kontostandorte und Zugangsarten.

Wert des persönlichen Eigentums

Schätzen Sie den fairen Marktwert von Fahrzeugen, Schmuck, Kunst, Sammlerstücken und Haushaltsgegenständen. Berücksichtigen Sie professionelle Bewertungen für wertvolle Gegenstände.

Erträge aus Lebensversicherungen

Sterbegeld aus allen Lebensversicherungen. Nur einbeziehen, wenn das Vermögen der Begünstigte ist, nicht wenn es direkt an Einzelpersonen ausgezahlt wird.

Gesamtschulden

Schließen Sie Hypotheken, Kredite, Kreditkarten, Arztrechnungen und geschuldete Steuern ein. Diese werden nach der Berechnung der Gebühren auf den Bruttowert des Nachlasses abgezogen.

Nachlassgebührenquote

Gerichtlich festgelegte prozentuale Gebühr basierend auf dem Bruttowert des Nachlasses. Variiert je nach Gerichtsbarkeit, typischerweise 2-4%. Wird vor der Schuldenreduzierung angewendet.

Vergütung für Testamentsvollstrecker

Vergütungsquote für den Nachlassverwalter. Üblicherweise 2-4% des Bruttowertes des Nachlasses. Kann erlassen werden, wenn der Testamentsvollstrecker ein Begünstigter ist.

Rechtsgebührenquote

Anwaltsgebühren für die Nachlassverwaltung. Typischerweise 2-4% des Bruttowertes des Nachlasses. Kann höher sein für komplexe Nachlässe oder Rechtsstreitigkeiten.

Anzahl der Begünstigten

Zählen Sie nur die primären Begünstigten, die direkte Ausschüttungen erhalten. Ausschließen von bedingten Begünstigten oder solchen, die spezifische Vermächtnisse erhalten.

Schätzen Sie Ihre Nachlasskosten

Berechnen Sie Nachlassgebühren, Vergütungen für Testamentsvollstrecker und Ausschüttungen an Begünstigte

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Häufig gestellte Fragen und Antworten

Wie werden Nachlassgebühren berechnet, und warum basieren sie auf dem Bruttowert des Nachlasses?

Nachlassgebühren werden typischerweise als Prozentsatz des Bruttowertes des Nachlasses berechnet, der den Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzug von Schulden umfasst. Diese Methodik stellt sicher, dass das Gericht und das Rechtssystem für die Bearbeitung und Überwachung des Nachlasses entschädigt werden, unabhängig von den Verbindlichkeiten des Nachlasses. Zum Beispiel werden Nachlassgebühren selbst dann auf den Bruttowert angewendet, wenn ein Nachlass erhebliche Schulden hat, die den Nettowert reduzieren. Dies kann zu höheren Gebühren für Nachlässe mit erheblichen Vermögenswerten, aber auch erheblichen Schulden führen. Es ist wichtig, dies zu planen, indem Sie den Nachlassgebührenprozentsatz Ihrer Gerichtsbarkeit verstehen und Strategien wie Trusts erkunden, um die Nachlassbelastung zu minimieren.

Welche steuerlichen Auswirkungen hat die Einbeziehung von Lebensversicherungsleistungen in den Nachlasswert?

Lebensversicherungsleistungen werden typischerweise in den Nachlasswert einbezogen, wenn das Vermögen selbst der Begünstigte der Police ist. Dies kann den Bruttowert des Nachlasses erhöhen, was wiederum die Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren erhöht. Wenn die Police jedoch direkt individuelle Begünstigte auflistet, umgehen die Leistungen den Nachlass und unterliegen nicht diesen Gebühren. Darüber hinaus sind Lebensversicherungsleistungen in der Regel nicht einkommensteuerpflichtig, können jedoch in den steuerpflichtigen Nachlass für Bundesnachlasssteuerzwecke einbezogen werden, wenn der Gesamtwert des Nachlasses den Freibetrag überschreitet. Ordentliche Begünstigtenbezeichnungen und die Planung von Trusts können helfen, diese steuerlichen Auswirkungen zu mildern.

Welche Faktoren beeinflussen den Netto-Nachlasswert und die Ausschüttungsbeträge pro Begünstigtem?

Der Netto-Nachlasswert wird ermittelt, indem alle Schulden und Gebühren (Nachlass-, Testamentsvollstrecker-, Rechts-, Bewertungs- und Buchhaltungsgebühren) vom Bruttowert des Nachlasses abgezogen werden. Wichtige Faktoren, die diese Berechnung beeinflussen, sind die Größe des Nachlasses, die Sätze für Nachlass- und Testamentsvollstreckergebühren, die Anzahl der Begünstigten und die Höhe der ausstehenden Schulden. Zum Beispiel reduziert eine höhere Anzahl von Begünstigten die Ausschüttung pro Begünstigtem, da der Netto-Nachlass gleichmäßig unter ihnen aufgeteilt wird. Darüber hinaus können große Schulden den Netto-Nachlasswert erheblich reduzieren, was weniger für die Ausschüttung übrig lässt. Um Ausschüttungen zu optimieren, ziehen Sie in Betracht, Schulden vor dem Tod zu reduzieren und professionelle Gebühren, wo möglich, zu verhandeln.

Warum variieren die Gebühren für Testamentsvollstrecker, und können sie erlassen oder verhandelt werden?

Die Gebühren für Testamentsvollstrecker variieren je nach Gerichtsbarkeit und Komplexität des Nachlasses. In den meisten Fällen werden sie als Prozentsatz des Bruttowertes des Nachlasses berechnet, der typischerweise zwischen 2-4% liegt. Testamentsvollstrecker erhalten eine Vergütung für ihre Arbeit bei der Verwaltung des Nachlasses, die Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Schulden, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum umfasst. Diese Gebühren können jedoch oft verhandelt werden, insbesondere wenn der Testamentsvollstrecker ein Familienmitglied oder Begünstigter ist, der möglicherweise auf seine Gebühr verzichten möchte, um mehr vom Nachlass für die Ausschüttung zu erhalten. Es ist wichtig, die Erwartungen an die Gebühren im Voraus mit dem Testamentsvollstrecker zu besprechen, um spätere Streitigkeiten zu vermeiden.

Wie wirken sich regionale Unterschiede bei Nachlass- und Rechtsgebühren auf die Nachlassplanung aus?

Nachlass- und Rechtsgebühren variieren erheblich nach Gerichtsbarkeit, wobei einige Bundesstaaten Pauschalgebühren und andere prozentuale Berechnungen verwenden. Beispielsweise hat Kalifornien gesetzliche Nachlassgebühren, die bei 4% für die ersten 100.000 $ des Bruttowertes des Nachlasses beginnen, während einige andere Bundesstaaten Obergrenzen oder minimale Gebühren haben. Diese regionalen Unterschiede können die Gesamtkosten für die Verwaltung eines Nachlasses erheblich beeinflussen. Das Verständnis Ihrer lokalen Gebührenstruktur ist entscheidend für eine genaue Planung. In hochpreisigen Regionen können Strategien wie die Einrichtung eines lebenden Trusts oder die Benennung von Begünstigten auf Konten helfen, die Nachlassbelastung und die damit verbundenen Gebühren zu minimieren.

Was sind häufige Missverständnisse über Schulden in den Berechnungen zur Nachlassplanung?

Ein häufiges Missverständnis ist, dass Schulden den Bruttowert des Nachlasses reduzieren, der zur Berechnung von Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird. In Wirklichkeit werden die Gebühren auf den Bruttowert des Nachlasses vor Abzug der Schulden berechnet, was zu höheren Verwaltungskosten selbst für stark verschuldete Nachlässe führen kann. Ein weiteres Missverständnis ist, dass alle Schulden vom Nachlass bezahlt werden müssen; jedoch können bestimmte Schulden, wie gemeinsam gehaltene Hypotheken oder gesicherte Darlehen, auf Mitbesitzer oder Begünstigte übergehen. Eine ordnungsgemäße Dokumentation der Schulden und das Verständnis ihrer Auswirkungen auf den Nachlass sind entscheidend für eine genaue Planung und um Überraschungen während der Verwaltung zu vermeiden.

Wie kann die Nutzung eines lebenden Trusts die Kosten der Nachlassverwaltung senken?

Ein lebender Trust ermöglicht es, Vermögenswerte vollständig am Nachlassverfahren vorbeizuleiten, wodurch Gerichtskosten, Rechtsgebühren und Verzögerungen erheblich reduziert werden können. Vermögenswerte, die in einem Trust gehalten werden, werden nicht in den Bruttowert des Nachlasses für die Nachlassberechnungen einbezogen, was bedeutet, dass sie den prozentualen Gebühren, die auf andere Nachlassvermögenswerte angewendet werden, entgehen. Darüber hinaus bieten Trusts Privatsphäre, da sie nicht den Anforderungen an öffentliche Aufzeichnungen des Nachlasses unterliegen. Diese Strategie ist besonders vorteilhaft für hochpreisige Nachlässe oder solche mit komplexen Vermögenswerten wie Immobilien oder Unternehmen. Die Einrichtung eines Trusts erfordert jedoch anfängliche Rechtskosten und laufende Verwaltung, daher ist es wichtig, diese gegen die potenziellen Einsparungen abzuwägen.

Welche Rolle spielen professionelle Bewertungen in der Nachlassplanung, und sind sie immer notwendig?

Professionelle Bewertungen sind entscheidend für die genaue Bestimmung des fairen Marktwerts von hochpreisigen oder einzigartigen Vermögenswerten wie Immobilien, Schmuck, Kunst oder Sammlerstücken. Diese Bewertungen werden verwendet, um den Bruttowert des Nachlasses zu berechnen, was direkte Auswirkungen auf Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren hat. Während kleinere oder gängige Vermögenswerte ohne formelle Bewertungen geschätzt werden können, kann das Versäumnis, genaue Bewertungen für bedeutende Vermögenswerte zu erhalten, zu Streitigkeiten unter den Begünstigten oder zu Herausforderungen durch Steuerbehörden führen. Bewertungen helfen auch, eine gerechte Verteilung unter den Begünstigten sicherzustellen und Dokumentationen zu liefern, die die finanziellen Aufzeichnungen des Nachlasses während der Verwaltung unterstützen.

Verständnis von Begriffen der Nachlassplanung

Wichtige Begriffe, die Ihnen helfen, die Nachlassplanung und Nachlasskosten zu verstehen

Bruttowert des Nachlasses

Gesamtwert aller Vermögenswerte vor Abzügen. Dies ist der Basisbetrag, der zur Berechnung der Nachlass-, Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verwendet wird, auch wenn Schulden später den Nachlasswert reduzieren.

Nachlassgebühren

Gerichtlich festgelegte Gebühren, die als Prozentsatz des Bruttowertes des Nachlasses berechnet werden. Diese Gebühren werden unabhängig von den Schulden des Nachlasses erhoben und müssen vor den Ausschüttungen bezahlt werden.

Vergütung für Testamentsvollstrecker

Vergütung für die Person, die den Nachlass verwaltet, berechnet auf Basis des Bruttowertes des Nachlasses. Umfasst Aufgaben wie die Inventarisierung von Vermögenswerten, das Bezahlen von Rechnungen, das Einreichen von Steuern und die Verteilung von Eigentum.

Basisgebühren

Feste Kosten, einschließlich Bewertungsgebühren (500 $) und Buchhaltungsgebühren (1.000 $). Diese gelten immer, wenn Vermögenswerte zu verarbeiten sind, unabhängig vom Nachlasswert oder Schulden.

Netto-Nachlasswert

Endbetrag, der für Ausschüttungen verfügbar ist, berechnet durch Abzug sowohl der Schulden als auch aller Gebühren vom Bruttowert des Nachlasses. Kann negativ sein, wenn Schulden und Gebühren die Vermögenswerte übersteigen.

Betrag pro Begünstigtem

Netto-Nachlasswert, der gleichmäßig unter den Begünstigten aufgeteilt wird. Geht von einer gleichmäßigen Verteilung aus; tatsächliche Beträge können je nach Testamentsbestimmungen oder Landesgesetzen variieren.

Steuerliche Auswirkungen

Verschiedene Vermögenswerte können unterschiedliche steuerliche Konsequenzen für Begünstigte haben. Rentenkonten lösen häufig Einkommenssteuern aus, während geerbte Aktien möglicherweise einen erhöhten Basiswert erhalten. Berücksichtigen Sie die Steuerplanung bei der Vermögensverteilung.

5 Strategien zur Nachlassplanung, die Ihren Erben Tausende sparen könnten

Eine ordnungsgemäße Nachlassplanung kann die Kosten und Steuern erheblich senken und gleichzeitig sicherstellen, dass Ihre Wünsche effizient umgesetzt werden.

1.Verständnis der Gebührenberechnungen

Die Nachlassgebühren werden typischerweise auf Basis des Bruttowertes der Vermögenswerte vor der Schuldenreduzierung berechnet. Das bedeutet, dass selbst Nachlässe mit erheblichen Schulden beträchtliche Gebühren auf Basis ihres Gesamtvermögenswerts haben können.

2.Die Strategie des lebenden Trusts

Vermögenswerte, die in einem lebenden Trust gehalten werden, umgehen vollständig das Nachlassverfahren, vermeiden Gerichtskosten und reduzieren Verwaltungskosten. Ziehen Sie dies für Nachlässe mit erheblichen Immobilien- oder Geschäftswerten in Betracht.

3.Begünstigtenbezeichnungen

Lebensversicherungen und Rentenkonten mit ordnungsgemäßen Begünstigtenbezeichnungen übertragen sich außerhalb des Nachlasses. Dies reduziert den Bruttowert des Nachlasses, der für die Gebührenberechnungen verwendet wird.

4.Verwaltung der Nachlassschulden

5.Verhandlung von Fachgebühren

Während Basisgebühren oft festgelegt sind, können die Prozentsätze für Testamentsvollstrecker- und Rechtsgebühren verhandelbar sein. Ziehen Sie in Betracht, die Gebührenstrukturen mit Fachleuten zu besprechen, bevor die Nachlassverwaltung beginnt.