Bagaimana pajak kewirausahaan mandiri dihitung, dan mengapa lebih tinggi daripada yang dibayar karyawan?

Pajak kewirausahaan mandiri dihitung sebagai kombinasi pajak Jaminan Sosial (12,4%) dan pajak Medicare (2,9%), totalnya 15,3% dari pendapatan bersih kewirausahaan mandiri Anda. Berbeda dengan karyawan tradisional, yang hanya membayar setengah dari pajak ini (dengan pemberi kerja menanggung setengah lainnya), individu yang bekerja sendiri bertanggung jawab atas kedua bagian tersebut. Ini karena Anda dianggap sebagai pemberi kerja dan karyawan. Pajak diterapkan pada pendapatan bersih Anda, yang merupakan pendapatan bruto Anda dikurangi biaya bisnis yang dapat dikurangkan.

Apa itu dasar upah kena pajak Jaminan Sosial, dan bagaimana pengaruhnya terhadap pajak kewirausahaan mandiri?

Dasar upah kena pajak Jaminan Sosial adalah jumlah maksimum pendapatan yang dikenakan pajak Jaminan Sosial dari pajak kewirausahaan mandiri. Misalnya, pada tahun 2023, batas ini adalah $160,200. Pendapatan bersih di atas ambang batas ini tidak dikenakan pajak Jaminan Sosial 12,4%, tetapi pajak Medicare 2,9% masih berlaku. Ini berarti bahwa individu dengan pendapatan tinggi dapat melihat pengurangan dalam tarif pajak kewirausahaan mandiri yang efektif setelah pendapatan mereka melebihi dasar upah.

Apakah pengurangan bisnis dapat menurunkan kewajiban pajak kewirausahaan mandiri saya?

Ya, pengurangan bisnis memainkan peran penting dalam mengurangi kewajiban pajak kewirausahaan mandiri Anda. Pajak didasarkan pada pendapatan bersih Anda, yang dihitung dengan mengurangkan biaya bisnis yang diizinkan dari pendapatan bruto Anda. Pengurangan umum termasuk perlengkapan kantor, biaya kantor rumah, jarak tempuh, dan layanan profesional. Dengan memaksimalkan pengurangan ini, Anda menurunkan pendapatan kena pajak Anda dan, akibatnya, jumlah pajak kewirausahaan mandiri yang Anda utang.

Apa itu pajak Medicare tambahan, dan siapa yang dikenakan?

Pajak Medicare tambahan adalah biaya tambahan 0,9% yang dikenakan pada penghasilan tinggi. Untuk individu yang bekerja sendiri, pajak ini berlaku ketika pendapatan gabungan Anda (dari kewirausahaan mandiri dan sumber lain) melebihi $200,000 untuk pelapor tunggal atau $250,000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Pajak ini hanya diterapkan pada pendapatan di atas ambang batas dan merupakan tambahan dari pajak Medicare standar 2,9%, sehingga total tarif Medicare menjadi 3,8% untuk pendapatan yang lebih tinggi.

Mengapa individu yang bekerja sendiri perlu melakukan pembayaran pajak kuartalan?

Individu yang bekerja sendiri diwajibkan untuk melakukan pembayaran pajak estimasi kuartalan karena pajak tidak dipotong dari pendapatan mereka seperti halnya untuk karyawan. IRS mengharapkan pajak dibayar saat pendapatan diperoleh. Pembayaran kuartalan membantu menutupi pajak kewirausahaan mandiri, pajak penghasilan, dan pajak lainnya yang berlaku. Kegagalan untuk melakukan pembayaran ini tepat waktu dapat mengakibatkan denda dan bunga, jadi penting untuk memperkirakan kewajiban pajak Anda dengan akurat dan membayar sebelum tenggat waktu.

Bagaimana pengurangan pajak kewirausahaan mandiri bekerja pada pengembalian pajak pribadi Anda?

Individu yang bekerja sendiri dapat mengurangi setengah dari pajak kewirausahaan mandiri mereka saat menghitung penghasilan bruto yang disesuaikan (AGI) pada pengembalian pajak pribadi mereka. Pengurangan ini dirancang untuk meniru bagian pemberi kerja dari pajak penggajian yang tidak dibayar oleh karyawan secara langsung. Misalnya, jika total pajak kewirausahaan mandiri Anda adalah $10,000, Anda dapat mengurangi $5,000, yang mengurangi pendapatan kena pajak Anda dan mungkin menurunkan kewajiban pajak penghasilan Anda secara keseluruhan.

Apa saja kesalahpahaman umum tentang pajak kewirausahaan mandiri yang harus dihindari freelancer?

Salah satu kesalahpahaman umum adalah bahwa pajak kewirausahaan mandiri hanya berlaku untuk pendapatan di atas ambang batas tertentu, yang tidak benar—setiap dolar dari pendapatan bersih dikenakan tarif 15,3% hingga dasar upah Jaminan Sosial. Kesalahpahaman lain adalah bahwa Anda dapat menghindari pajak kewirausahaan mandiri dengan menginvestasikan kembali keuntungan ke dalam bisnis Anda. Meskipun dana yang diinvestasikan kembali dapat mengurangi pendapatan bersih Anda jika memenuhi syarat sebagai biaya yang dapat dikurangkan, mereka tidak membebaskan Anda dari pajak. Selain itu, beberapa freelancer secara keliru percaya bahwa pajak kewirausahaan mandiri terpisah dari pajak penghasilan, tetapi keduanya harus diperhitungkan saat merencanakan pembayaran pajak Anda.

Strategi apa yang dapat digunakan individu yang bekerja sendiri untuk mengoptimalkan kewajiban pajak mereka?

Untuk mengoptimalkan kewajiban pajak Anda, pertimbangkan strategi seperti memaksimalkan biaya yang dapat dikurangkan, berkontribusi pada akun pensiun seperti SEP IRA atau Solo 401(k), dan merencanakan pembayaran pajak kuartalan untuk menghindari denda. Selain itu, melacak pendapatan dan pengeluaran Anda dengan teliti sepanjang tahun dapat membantu Anda membuat estimasi yang akurat dan mengurangi kejutan saat waktu pajak. Berkonsultasi dengan profesional pajak juga dapat memastikan Anda memanfaatkan semua pengurangan dan kredit yang tersedia sambil tetap mematuhi undang-undang pajak.

Kalkulator Pajak Kewirausahaan Mandiri

Hitung total pajak SE Anda untuk Jaminan Sosial dan Medicare

Coba kalkulator Tax lainnya...

Kalkulator Gaji Ke-13 Brasil

Hitung gaji ke-13 Anda (décimo terceiro) termasuk pemotongan INSS dan IRRF

Gunakan Kalkulator

Kalkulator Pajak Penjualan Negara Bagian AS

Hitung dengan cepat jumlah total pembelian Anda termasuk pajak negara bagian.

Gunakan Kalkulator

Kalkulator FGTS Brasil

Hitung saldo FGTS Anda, setoran, dan potensi penarikan

Gunakan Kalkulator

Kalkulator Pajak Kewirausahaan Mandiri

Hitung total pajak SE Anda untuk Jaminan Sosial dan Medicare

Gunakan Kalkulator

Pertanyaan dan Jawaban yang Sering Diajukan

Click on any question to see the answer

Istilah Pajak Kewirausahaan Mandiri

Pahami pajak yang harus dibayar individu yang bekerja sendiri di luar pajak penghasilan biasa.

Pendapatan Bersih

Keuntungan Anda setelah biaya bisnis. Menentukan dasar pajak SE Anda.

Pajak Jaminan Sosial

Sebagian dari pajak kewirausahaan mandiri Anda yang dialokasikan untuk Jaminan Sosial. Saat ini 12,4% digabung (kedua bagian).

Pajak Medicare

Sebagian yang didedikasikan untuk Medicare. Saat ini 2,9% digabung. Biaya tambahan mungkin berlaku pada pendapatan yang lebih tinggi.

Dasar Upah Kena Pajak

Bagian Jaminan Sosial dapat dibatasi pada ambang batas tahunan tertentu. Pendapatan di atas itu mungkin tidak dikenakan pajak untuk SS.

5 Wawasan tentang Pajak Kewirausahaan Mandiri

Bekerja untuk diri sendiri itu memuaskan, tetapi perhatikan pajak tambahan tersebut. Berikut adalah yang perlu Anda ketahui.

1.Anda Membayar Kedua Bagian

Sebagai bos Anda sendiri, Anda menanggung bagian karyawan dan pemberi kerja dari pajak penggajian. Itu dua kali lipat dari tarif yang dilihat karyawan yang dipotong.

2.Estimasi Kuartalan Sangat Penting

Anda mungkin perlu mengirim pajak empat kali setahun. Melewatkan tenggat waktu dapat mengakibatkan denda dan bunga.

3.Pengurangan Mengurangi Dasar

Biaya bisnis tertentu menurunkan pendapatan bersih Anda, sehingga menurunkan pajak kewirausahaan mandiri Anda.

4.Pengurangan Parsial

Anda dapat mengurangi setengah dari pajak SE Anda dari penghasilan bruto yang disesuaikan pada pengembalian pajak pribadi Anda.

5.Batas Dasar Upah SS

Setelah jumlah tertentu (~$160,200 di beberapa tahun pajak), pajak Jaminan Sosial tidak lagi berlaku, tetapi Medicare tidak memiliki batas atas.

Kalkulator Pajak Kewirausahaan Mandiri

Hitung total pajak SE Anda untuk Jaminan Sosial dan Medicare

Additional Information and Definitions

Pendapatan Bersih Kewirausahaan Mandiri

Coba kalkulator Tax lainnya...

Kalkulator Gaji Ke-13 Brasil

Kalkulator Pajak Penjualan Negara Bagian AS

Kalkulator FGTS Brasil

Kalkulator Pajak Kewirausahaan Mandiri

Pertanyaan dan Jawaban yang Sering Diajukan

Bagaimana pajak kewirausahaan mandiri dihitung, dan mengapa lebih tinggi daripada yang dibayar karyawan?

Apa itu dasar upah kena pajak Jaminan Sosial, dan bagaimana pengaruhnya terhadap pajak kewirausahaan mandiri?

Apakah pengurangan bisnis dapat menurunkan kewajiban pajak kewirausahaan mandiri saya?

Apa itu pajak Medicare tambahan, dan siapa yang dikenakan?

Mengapa individu yang bekerja sendiri perlu melakukan pembayaran pajak kuartalan?

Bagaimana pengurangan pajak kewirausahaan mandiri bekerja pada pengembalian pajak pribadi Anda?

Apa saja kesalahpahaman umum tentang pajak kewirausahaan mandiri yang harus dihindari freelancer?

Strategi apa yang dapat digunakan individu yang bekerja sendiri untuk mengoptimalkan kewajiban pajak mereka?

Istilah Pajak Kewirausahaan Mandiri

Pahami pajak yang harus dibayar individu yang bekerja sendiri di luar pajak penghasilan biasa.

Pendapatan Bersih

Pajak Jaminan Sosial

Pajak Medicare

Dasar Upah Kena Pajak

5 Wawasan tentang Pajak Kewirausahaan Mandiri

1.Anda Membayar Kedua Bagian

2.Estimasi Kuartalan Sangat Penting

3.Pengurangan Mengurangi Dasar

4.Pengurangan Parsial

5.Batas Dasar Upah SS