Оюутны зээлийн хүүгийн хасах тооцоолуур

Оюутны зээлийн хүүгийн хасалтыг татварын жилд та хүлээн зөвшөөрөгдсөн оюутны зээл дээр төлсөн хүүгийн нийт дүнг тодорхойлсноор тооцоолно, 2,500 ам.долларын дээд хязгаар хүртэл. Энэ дүнг дараа нь таны татварын орлогыг бууруулахад ашиглана. Үр дүнд нөлөөлдөг гол хүчин зүйлс нь төлсөн нийт хүү, таны тохируулагдсан нийт орлого (AGI), мөн таны орлого хасалтад орох боломжтой эсэхийг багтаана. Түүнчлэн, таны хажуугийн татварын хувь нь хасалтаас авсан бодит татварын хэмнэлтийг тодорхойлно. Жишээлбэл, хэрэв таны хажуугийн татварын хувь 22% бол, 2,500 ам.долларын хасалт нь танд 550 ам.долларын татвар хэмнэх боломжтой.

2,500 ам.долларын хязгаар нь IRS-аас хасалтыг стандартчилах, өндөр оюутны зээлийн хүүтэй хувь хүмүүсийн хувьд татварын хэт их ашиг тусыг урьдчилан сэргийлэхийн тулд тогтоосон хязгаар юм. Жилийн 2,500 ам.доллараас илүү хүү төлдөг өндөр хүүтэй зээлдэгчдэд, зөвхөн анхны 2,500 ам.доллар хасагдана. Энэ нь том зээлийн үлдэгдэлтэй эсвэл өндөр хүүтэй зээлдэгчид өөрсдийн төлсөн хүүгийн бодит татварын ашиг тусыг бүрэн авахгүй байж болохыг харуулж байна. Гэсэн хэдий ч, хязгаар нь татвар төлөгчдийн дунд хасалтыг тэгш байлгахыг баталгаажуулдаг.

Таны хажуугийн татварын хувь нь оюутны зээлийн хүүгийн хасалтаас авсан татварын хэмнэлтийн үнэ цэнийг шууд тодорхойлно. Хажуугийн татварын хувь нь таны орлогын сүүлийн доллар дээр төлөх татварын хувийг илэрхийлдэг. Жишээлбэл, хэрэв таны хажуугийн татварын хувь 22% бол, хасалт бүрийн доллар нь таны татварын хариуцлагыг 0.22 ам.доллараар бууруулна. Тиймээс, хэрэв та 2,500 ам.долларын хасалтыг бүрэн авах боломжтой бол, таны татварын хэмнэлт 2,500 x 0.22 = 550 ам.доллар болно. Өндөр хажуугийн татварын хувь нь их татварын хэмнэлт авчирдаг, харин бага хувь нь бага хэмнэлт өгдөг.

Тийм ээ, оюутны зээлийн хүүгийн хасалтыг авахад орлогын хязгаарууд байдаг. Хасалт нь 70,000 ам.долларын (нэгтгэсэн хосуудын хувьд 145,000 ам.доллар) хязгаарын доор байгаа хувь хүмүүст хасалтыг авахад хязгаарлагддаг бөгөөд 85,000 ам.доллар (нэгтгэсэн хосуудын хувьд 175,000 ам.доллар) хэтэрсэн тохиолдолд бүрэн хасалт авах боломжгүй болно. Хэрэв таны орлого хасалтад орох хязгаарын дотор байвал, таны хасалтын дүнг харьцангуй бууруулна. Энэ нь өндөр орлоготой хүмүүс хасалтыг бүрэн авах боломжгүй, эсвэл ямар ч хасалт авах боломжгүй байж болохыг харуулж байна.

Нэг нийтлэг буруу ойлголт нь оюутны зээлийн хүүгийн хасалтыг авахын тулд та хасалтыг тодорхойлох шаардлагатай гэж үздэг. Үнэндээ, энэ хасалт нь 'шугамын дээд' хасалт бөгөөд стандарт хасалтыг авсан ч таны татварын орлогыг бууруулдаг. Нөгөө буруу ойлголт нь бүх оюутны зээлийн хүү хасагддаг гэж үздэг. Зөвхөн боловсролын зардалд ашигласан хүлээн зөвшөөрөгдсөн оюутны зээлийн хүү хасагддаг. Мөн зарим зээлдэгчид энэ хасалтад орлогын хязгаар байхгүй гэж буруу ойлгодог, гэхдээ хасах боломж нь MAGI-ийн хязгааруудын дагуу хязгаарлагддаг.

Татварын хэмнэлтийг оновчтой болгохын тулд, жилийн турш оюутны зээлийн хүүгийн нийт дүнг зөв тооцоолох хэрэгтэй. Таны зээлийн үйлчилгээ үзүүлэгчээс 1098-E маягтыг хүсэлт гаргаж, төлсөн хүүгийн яг дүнг авах. Хэрэв таны орлого хасалтад орох хязгаарын дотор байвал, MAGI-ийг бууруулах стратегиудыг авч үзэх, жишээлбэл, уламжлалт IRA-д хөрөнгө оруулах эсвэл татварын өмнөх тэтгэврийн төлөвлөгөөнд оролцох. Мөн татварын хууль тогтоомжийн өөрчлөлтүүдийг мэдэж, татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөх нь таны хасалтыг болон нийт татварын хэмнэлтийг оновчтой болгоход тусална.

Хэрэв та олон оюутны зээл эсвэл зээл үйлчилгээ үзүүлэгчтэй бол, та тус бүрээс 1098-E маягтыг цуглуулах хэрэгтэй. Хасах боломжтой дүнг тодорхойлохын тулд бүх зээлийн төлсөн хүүгийн нийт дүнг нэмнэ, 2,500 ам.долларын хязгаарыг анхаарна уу. Бүх зээл IRS-ийн хүлээн зөвшөөрөгдсөн боловсролын зээлийн шаардлагад нийцэж байгаа эсэхийг шалгана уу. Хэрэв таны бүх зээл хүлээн зөвшөөрөгдсөн эсэхийг мэдэхгүй бол, IRS-ийн зааврыг шалгаж, хасах боломжгүй хасалтыг авахгүй байхыг мэргэжилтнээс зөвлөлдөх.

Оюутны зээлийн хүүгийн хасалт нь хасалтыг тодорхойлох шаардлагагүйгээр таны татварын орлогыг шууд бууруулдаг учраас онцгой. Харин бусад боловсролтой холбоотой татварын ашиг, жишээлбэл, Америкийн боломжийн хөнгөлөлт эсвэл амьдралын туршид суралцах хөнгөлөлт нь таны татварын хариуцлагыг шууд бууруулдаг боловч оюутны зээлийн хүүгийн хасалттай нэгэн зэрэг ижил зардлуудаар хасагдах боломжгүй. Мөн, хасалт нь төгсөлтийн дараа төлсөн хүүгийн дунд хамаарна, харин бусад ашиг нь ихэвчлэн элсэлт авах үеийн сургалтын төлбөр болон хураамжид хамаарна.