Hoe wordt de belasting voor zelfstandigen berekend, en waarom is deze hoger dan wat werknemers betalen?

De belasting voor zelfstandigen wordt berekend als een combinatie van sociale zekerheid (12,4%) en Medicare (2,9%) belastingen, in totaal 15,3% van uw netto-inkomen uit zelfstandige activiteit. In tegenstelling tot traditionele werknemers, die slechts de helft van deze belastingen betalen (waarbij de werkgever de andere helft dekt), zijn zelfstandigen verantwoordelijk voor beide delen. Dit komt omdat u zowel de werkgever als de werknemer bent. De belasting wordt toegepast op uw netto-inkomen, dat uw bruto-inkomen minus aftrekbare bedrijfskosten is.

Wat is de belastbare loonbasis voor sociale zekerheid, en hoe beïnvloedt deze de belastingen voor zelfstandigen?

De belastbare loonbasis voor sociale zekerheid is het maximale bedrag aan inkomen dat onderhevig is aan het sociale zekerheidsdeel van de belasting voor zelfstandigen. Bijvoorbeeld, in 2023 is deze limiet $160.200. Elk netto-inkomen boven deze drempel is niet onderhevig aan de 12,4% sociale zekerheidsbelasting, maar de 2,9% Medicare-belasting blijft van toepassing. Dit betekent dat hoge-inkomensverdieners een verlaging van het effectieve belastingtarief voor zelfstandigen kunnen zien zodra hun inkomen de loonbasis overschrijdt.

Kunnen bedrijfsaftrekken mijn belastingverplichting voor zelfstandigen verlagen?

Ja, bedrijfsaftrekken spelen een cruciale rol bij het verlagen van uw belastingverplichting voor zelfstandigen. De belasting is gebaseerd op uw netto-inkomen, dat wordt berekend door aftrekbare bedrijfskosten van uw bruto-inkomen af te trekken. Veelvoorkomende aftrekken zijn kantoorbenodigdheden, kosten voor een thuiskantoor, kilometervergoeding en professionele diensten. Door deze aftrekken te maximaliseren, verlaagt u uw belastbare inkomen en dus het bedrag aan belasting voor zelfstandigen dat u verschuldigd bent.

Wat is de aanvullende Medicare-belasting, en op wie is deze van toepassing?

De aanvullende Medicare-belasting is een toeslag van 0,9% die van toepassing is op hoge verdieners. Voor zelfstandigen gaat deze in wanneer uw gecombineerde inkomen (uit zelfstandige activiteit en andere bronnen) $200.000 overschrijdt voor alleenstaande belastingplichtigen of $250.000 voor gehuwde stellen die gezamenlijk indienen. Deze belasting wordt alleen toegepast op het inkomen boven de drempel en is bovenop de standaard 2,9% Medicare-belasting, waardoor het totale Medicare-tarief voor die hogere inkomsten 3,8% bedraagt.

Waarom moeten zelfstandigen kwartaalbetalingen doen?

Zelfstandigen zijn verplicht om kwartaalbetalingen te doen omdat belastingen niet van hun inkomen worden ingehouden zoals dat voor werknemers het geval is. De IRS verwacht dat belastingen worden betaald naarmate het inkomen wordt verdiend. Kwartaalbetalingen helpen om de belasting voor zelfstandigen, inkomstenbelasting en andere toepasselijke belastingen te dekken. Het niet op tijd doen van deze betalingen kan leiden tot boetes en rente, dus het is essentieel om uw belastingverplichting nauwkeurig te schatten en op tijd te betalen.

Hoe werkt de aftrek voor belasting voor zelfstandigen op uw persoonlijke belastingaangifte?

Zelfstandigen kunnen de helft van hun belasting voor zelfstandigen aftrekken bij het berekenen van hun aangepast bruto-inkomen (AGI) op hun persoonlijke belastingaangifte. Deze aftrek is bedoeld om het deel van de werkgeversbijdrage aan de loonbelasting na te bootsen dat werknemers niet uit eigen zak betalen. Bijvoorbeeld, als uw totale belasting voor zelfstandigen $10.000 bedraagt, kunt u $5.000 aftrekken, wat uw belastbare inkomen verlaagt en mogelijk uw totale inkomstenbelastingverplichting verlaagt.

Wat zijn veelvoorkomende misvattingen over de belasting voor zelfstandigen die freelancers moeten vermijden?

Een veelvoorkomende misvatting is dat de belasting voor zelfstandigen alleen van toepassing is op inkomen boven een bepaalde drempel, wat onjuist is—elke dollar van netto-inkomen is onderhevig aan het tarief van 15,3% tot de sociale zekerheidsloonbasis. Een andere misvatting is dat u de belasting voor zelfstandigen kunt vermijden door winsten opnieuw in uw bedrijf te investeren. Hoewel opnieuw geïnvesteerde middelen uw netto-inkomen kunnen verlagen als ze in aanmerking komen als aftrekbare kosten, vrijwaren ze u niet van belasting. Bovendien geloven sommige freelancers ten onrechte dat de belasting voor zelfstandigen gescheiden is van de inkomstenbelasting, maar beide moeten worden meegerekend bij het plannen van uw belastingbetalingen.

Welke strategieën kunnen zelfstandigen gebruiken om hun belastingverplichtingen te optimaliseren?

Om uw belastingverplichtingen te optimaliseren, overweeg strategieën zoals het maximaliseren van aftrekbare kosten, bijdragen aan pensioenrekeningen zoals een SEP IRA of Solo 401(k), en plannen voor kwartaalbetalingen om boetes te vermijden. Bovendien kan het nauwkeurig bijhouden van uw inkomen en uitgaven gedurende het jaar u helpen om nauwkeurige schattingen te maken en verrassingen tijdens het belastingseizoen te verminderen. Het raadplegen van een belastingprofessional kan ook ervoor zorgen dat u gebruikmaakt van alle beschikbare aftrekken en kredieten terwijl u voldoet aan de belastingwetten.

Belastingcalculator voor Zelfstandigen

Bereken uw totale SE-belasting voor sociale zekerheid en Medicare

Probeer een andere Tax rekenmachine...

Calculator voor de koolstofvoetafdrukbelasting

Bereken uw belastingverplichting voor de koolstofvoetafdruk op basis van uw activiteiten

Gebruik rekenmachine

Australische GST Calculator

Bereken uw goederen- en dienstenbelasting (GST) verplichtingen en kredieten in Australië

Gebruik rekenmachine

BTW Calculator

Bereken BTW op goederen en diensten

Gebruik rekenmachine

Belastingcalculator voor Zelfstandigen

Bereken uw totale SE-belasting voor sociale zekerheid en Medicare

Gebruik rekenmachine

Veelgestelde Vragen en Antwoorden

Click on any question to see the answer

Termen van de Belasting voor Zelfstandigen

Begrijp de belastingen die zelfstandigen verschuldigd zijn bovenop de gewone inkomstenbelasting.

Netto-inkomen

Uw winst na bedrijfskosten. Bepaalt uw SE-belastingbasis.

Sociale Zekerheidsbelasting

Een deel van uw belasting voor zelfstandigen dat aan sociale zekerheid is toegewezen. Momenteel 12,4% gecombineerd (beide helften).

Medicare-belasting

Een deel dat aan Medicare is gewijd. Momenteel 2,9% gecombineerd. Extra toeslagen kunnen van toepassing zijn bij hogere inkomens.

Belastbaar Loonbasis

Het sociale zekerheidsdeel kan een bepaald jaarlijks drempelbedrag hebben. Verdiensten boven dat bedrag kunnen niet voor SS worden belast.

5 Inzichten over Belastingen voor Zelfstandigen

Voor uzelf werken is lonend, maar let op die extra belastingen. Dit is wat u moet weten.

1.U Betaalt Beide Helften

Als uw eigen baas dekt u de werknemers- en werkgeversdelen van de loonbelasting. Dat is dubbel zoveel als werknemers zien ingehouden.

2.Kwartaalramingen zijn Belangrijk

U moet mogelijk vier keer per jaar belastingen indienen. Het missen van deadlines kan leiden tot boetes en rente.

3.Aftrekken Vermindert de Basis

Bepaalde bedrijfskosten verlagen uw netto-inkomen, waardoor uw belasting voor zelfstandigen ook daalt.

4.Deeltijd Aftrek

U kunt de helft van uw SE-belasting aftrekken van uw aangepast bruto-inkomen op uw persoonlijke belastingaangifte.

5.Limiet van de SS Loonbasis

Na een bepaald bedrag (~$160.200 in sommige belastingjaren), geldt de sociale zekerheidsbelasting niet meer, maar Medicare heeft geen bovengrens.

Belastingcalculator voor Zelfstandigen

Bereken uw totale SE-belasting voor sociale zekerheid en Medicare

Additional Information and Definitions

Netto-inkomen uit Zelfstandige Activiteit

Probeer een andere Tax rekenmachine...

Calculator voor de koolstofvoetafdrukbelasting

Australische GST Calculator

BTW Calculator

Belastingcalculator voor Zelfstandigen

Veelgestelde Vragen en Antwoorden

Hoe wordt de belasting voor zelfstandigen berekend, en waarom is deze hoger dan wat werknemers betalen?

Wat is de belastbare loonbasis voor sociale zekerheid, en hoe beïnvloedt deze de belastingen voor zelfstandigen?

Kunnen bedrijfsaftrekken mijn belastingverplichting voor zelfstandigen verlagen?

Wat is de aanvullende Medicare-belasting, en op wie is deze van toepassing?

Waarom moeten zelfstandigen kwartaalbetalingen doen?

Hoe werkt de aftrek voor belasting voor zelfstandigen op uw persoonlijke belastingaangifte?

Wat zijn veelvoorkomende misvattingen over de belasting voor zelfstandigen die freelancers moeten vermijden?

Welke strategieën kunnen zelfstandigen gebruiken om hun belastingverplichtingen te optimaliseren?

Termen van de Belasting voor Zelfstandigen

Begrijp de belastingen die zelfstandigen verschuldigd zijn bovenop de gewone inkomstenbelasting.

Netto-inkomen

Sociale Zekerheidsbelasting

Medicare-belasting

Belastbaar Loonbasis

5 Inzichten over Belastingen voor Zelfstandigen

1.U Betaalt Beide Helften

2.Kwartaalramingen zijn Belangrijk

3.Aftrekken Vermindert de Basis

4.Deeltijd Aftrek

5.Limiet van de SS Loonbasis