Skattkalkylator för egenföretagare

Skatten för egenföretagande beräknas som en kombination av socialförsäkring (12,4%) och Medicare (2,9%) skatter, totalt 15,3% av din nettoinkomst från egenföretagande. Till skillnad från traditionella anställda, som bara betalar hälften av dessa skatter (där arbetsgivaren täcker den andra hälften), är egenföretagare ansvariga för båda delarna. Detta beror på att du betraktas som både arbetsgivare och anställd. Skatten tillämpas på din nettoinkomst, vilket är din bruttoinkomst minus avdragsgilla företagskostnader.

Den skattepliktiga lönebasen för socialförsäkring är det maximala beloppet av inkomst som omfattas av socialförsäkringsdelen av skatten för egenföretagande. Till exempel, år 2023 är denna gräns $160,200. All nettoinkomst över denna gräns omfattas inte av den 12,4% socialförsäkringsskatten, men den 2,9% Medicare-skatt gäller fortfarande. Detta innebär att höginkomsttagare kan se en minskning av den effektiva skatten för egenföretagande när deras inkomst överstiger lönebasen.

Ja, företagsavdrag spelar en avgörande roll i att minska din skatt för egenföretagande. Skatten baseras på din nettoinkomst, som beräknas genom att subtrahera tillåtna företagskostnader från din bruttoinkomst. Vanliga avdrag inkluderar kontorsmaterial, kostnader för hemmakontor, körning och professionella tjänster. Genom att maximera dessa avdrag sänker du din skattepliktiga inkomst och därmed beloppet av skatt för egenföretagande som du är skyldig.

Den ytterligare Medicare-skatten är en avgift på 0,9% som gäller för höginkomsttagare. För egenföretagare träder den i kraft när din sammanlagda inkomst (från egenföretagande och andra källor) överstiger $200,000 för ensamstående eller $250,000 för gifta par som lämnar in gemensamt. Denna skatt tillämpas endast på inkomsten över tröskeln och är utöver den standard 2,9% Medicare-skatten, vilket ger en total Medicare-sats på 3,8% för dessa högre inkomster.

Egenföretagare är skyldiga att göra kvartalsvisa uppskattningar av skatten eftersom skatter inte dras från deras inkomst som de gör för anställda. IRS förväntar sig att skatter betalas i takt med att inkomsten tjänas. Kvartalsbetalningar hjälper till att täcka skatt för egenföretagande, inkomstskatt och andra tillämpliga skatter. Att inte göra dessa betalningar i tid kan leda till böter och räntor, så det är viktigt att noggrant uppskatta din skattskyldighet och betala i tid.

Egenföretagare kan dra av hälften av sin skatt för egenföretagande när de beräknar sin justerade bruttoinkomst (AGI) på sin personliga skattedeklaration. Detta avdrag är utformat för att efterlikna arbetsgivarens del av löneavgifterna som anställda inte betalar ur fickan. Till exempel, om din totala skatt för egenföretagande är $10,000, kan du dra av $5,000, vilket minskar din skattepliktiga inkomst och kan sänka din totala inkomstskattskyldighet.

En vanlig missuppfattning är att skatt för egenföretagande endast gäller för inkomst över en viss gräns, vilket är felaktigt—varje dollar av nettoinkomst omfattas av den 15,3% satsen upp till socialförsäkringens lönebas. En annan missuppfattning är att du kan undvika skatt för egenföretagande genom att återinvestera vinster i ditt företag. Även om återinvesterade medel kan minska din nettoinkomst om de kvalificerar sig som avdragsgilla kostnader, befriar de dig inte från beskattning. Dessutom tror vissa frilansare felaktigt att skatt för egenföretagande är separat från inkomstskatt, men båda måste beaktas när man planerar sina skattebetalningar.

För att optimera dina skattskyldigheter, överväg strategier som att maximera avdragsgilla kostnader, bidra till pensionskonton som en SEP IRA eller Solo 401(k), och planera för kvartalsbetalningar av skatt för att undvika böter. Dessutom kan noggrann spårning av din inkomst och kostnader under året hjälpa dig att göra exakta uppskattningar och minska överraskningar vid skattetid. Att konsultera en skatteexpert kan också säkerställa att du utnyttjar alla tillgängliga avdrag och krediter samtidigt som du följer skattereglerna.