เครื่องคำนวณการหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษา

การหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาคำนวณโดยการกำหนดจำนวนดอกเบี้ยรวมที่คุณจ่ายในเงินกู้เพื่อการศึกษาที่มีคุณสมบัติในปีภาษี สูงสุดที่ $2,500 จำนวนนี้จะถูกใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ปัจจัยสำคัญที่มีผลต่อผลลัพธ์รวมถึงจำนวนดอกเบี้ยที่จ่าย รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ของคุณ และว่ารายได้ของคุณอยู่ในช่วงการลดสิทธิ์หรือไม่ นอกจากนี้ อัตราภาษีขอบของคุณจะกำหนดการประหยัดภาษีที่คุณได้รับจากการหัก ตัวอย่างเช่น หากอัตราภาษีขอบของคุณคือ 22% การหัก $2,500 อาจช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้ $550

ขีดจำกัด $2,500 เป็นขีดจำกัดที่กำหนดโดย IRS เพื่อทำให้การหักเป็นมาตรฐานและป้องกันไม่ให้เกิดประโยชน์ทางภาษีที่ไม่สมส่วนสำหรับบุคคลที่มีการจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาที่สูงมาก สำหรับผู้กู้ที่มีดอกเบี้ยสูงซึ่งจ่ายดอกเบี้ยมากกว่า $2,500 ต่อปี จะสามารถหักได้เพียง $2,500 แรกเท่านั้น ซึ่งหมายความว่าผู้กู้ที่มียอดเงินกู้สูงหรือต้องจ่ายดอกเบี้ยสูงอาจไม่เห็นประโยชน์ทางภาษีเต็มจำนวนจากการจ่ายดอกเบี้ยจริง อย่างไรก็ตาม ขีดจำกัดนี้ช่วยให้การหักยังคงเป็นธรรมในหมู่ผู้เสียภาษี

อัตราภาษีขอบของคุณจะกำหนดมูลค่าของการประหยัดภาษีจากการหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาโดยตรง อัตราภาษีขอบหมายถึงเปอร์เซ็นต์ของภาษีที่คุณจ่ายจากรายได้สุดท้ายของคุณ ตัวอย่างเช่น หากอัตราภาษีขอบของคุณคือ 22% ทุกดอลลาร์ของการหักจะช่วยลดภาระภาษีของคุณลง $0.22 ดังนั้น หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักเต็มจำนวน $2,500 การประหยัดภาษีของคุณจะเป็น $2,500 x 0.22 = $550 อัตราภาษีขอบที่สูงขึ้นจะทำให้การประหยัดภาษีมากขึ้น ในขณะที่อัตราที่ต่ำกว่าจะทำให้การประหยัดน้อยลง

ใช่ มีขีดจำกัดรายได้สำหรับการขอหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษา การหักจะเริ่มลดลงสำหรับบุคคลที่มีรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) เกิน $70,000 (หรือ $145,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน) และจะไม่มีให้บริการเมื่อ MAGI เกิน $85,000 (หรือ $175,000 สำหรับผู้ยื่นร่วมกัน) หากรายได้ของคุณอยู่ในช่วงการลดสิทธิ์ จำนวนการหักของคุณจะถูกลดลงตามสัดส่วน ซึ่งหมายความว่าผู้มีรายได้สูงอาจไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักเต็มจำนวนหรือการหักใด ๆ เลย

ข้อเข้าใจผิดทั่วไปคือคุณต้องระบุรายการเพื่อต้องการหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษา ในความเป็นจริง การหักนี้เป็นการหัก 'เหนือเส้น' ซึ่งหมายความว่ามันช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณแม้ว่าคุณจะขอหักมาตรฐาน อีกข้อเข้าใจผิดคือดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาทั้งหมดสามารถหักได้ แต่จริง ๆ แล้วเฉพาะดอกเบี้ยที่จ่ายในเงินกู้เพื่อการศึกษาที่มีคุณสมบัติและใช้สำหรับค่าใช้จ่ายทางการศึกษาเท่านั้นที่มีสิทธิ์ นอกจากนี้ บางคนยังเข้าใจผิดว่าการหักนี้ไม่มีขีดจำกัดรายได้ แต่ความมีสิทธิ์นั้นขึ้นอยู่กับขีดจำกัด MAGI

เพื่อเพิ่มการประหยัดภาษีของคุณ ให้แน่ใจว่าคุณติดตามจำนวนดอกเบี้ยรวมที่จ่ายในเงินกู้เพื่อการศึกษาตลอดทั้งปี ขอแบบฟอร์ม 1098-E จากผู้ให้บริการเงินกู้ของคุณ ซึ่งจะให้จำนวนดอกเบี้ยที่จ่ายอย่างถูกต้อง หากรายได้ของคุณใกล้เคียงกับช่วงการลดสิทธิ์ ให้พิจารณากลยุทธ์เพื่อลด MAGI ของคุณ เช่น การมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมหรือแผนการเกษียณอายุแบบก่อนหักภาษี นอกจากนี้ การติดตามข้อมูลเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงในกฎหมายภาษีและการปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยให้คุณเพิ่มการหักและการประหยัดภาษีโดยรวมได้

หากคุณมีเงินกู้เพื่อการศึกษาหรือผู้ให้บริการเงินกู้หลายราย คุณควรเก็บแบบฟอร์ม 1098-E จากผู้ให้บริการแต่ละราย รวมจำนวนดอกเบี้ยที่จ่ายในเงินกู้ทั้งหมดเพื่อกำหนดการหักที่มีสิทธิ์ โดยคำนึงถึงขีดจำกัดที่ $2,500 ให้แน่ใจว่าทุกเงินกู้ตรงตามเกณฑ์ของ IRS สำหรับเงินกู้เพื่อการศึกษาที่มีคุณสมบัติ หากคุณไม่แน่ใจว่าทุกเงินกู้ของคุณมีคุณสมบัติหรือไม่ ให้ตรวจสอบแนวทางของ IRS หรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงการขอหักที่ไม่มีสิทธิ์

การหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาเป็นเอกลักษณ์เพราะมันช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณโดยตรงโดยไม่ต้องการการระบุรายการ ในทางตรงกันข้าม ผลประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาอื่น ๆ เช่น เครดิตโอกาสอเมริกันหรือเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต จะให้การลดภาษีโดยตรงแต่ไม่สามารถขอพร้อมกันกับการหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาในค่าใช้จ่ายเดียวกัน นอกจากนี้ การหักนี้ใช้กับดอกเบี้ยที่จ่ายหลังจากจบการศึกษา ในขณะที่ผลประโยชน์อื่น ๆ มักจะใช้กับค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมที่จ่ายในระหว่างการลงทะเบียน