Kalkulador ng Pagbawas ng Interes sa Student Loan

Ang pagbawas ng interes sa student loan ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagtukoy sa kabuuang halaga ng interes na iyong nabayaran sa mga kwalipikadong student loan sa panahon ng taon ng buwis, hanggang sa maximum na $2,500. Ang halagang ito ay ginagamit upang bawasan ang iyong taxable income. Ang mga pangunahing salik na nakakaapekto sa mga resulta ay kinabibilangan ng kabuuang interes na nabayaran, ang iyong na-adjust na kabuuang kita (AGI), at kung ang iyong kita ay nahuhulog sa phase-out range para sa karapat-dapat. Bukod dito, ang iyong marginal na rate ng buwis ay nagtatakda ng aktwal na pagtitipid sa buwis na natatanggap mo mula sa pagbawas. Halimbawa, kung ang iyong marginal na rate ng buwis ay 22%, ang $2,500 na pagbawas ay maaaring mag-save sa iyo ng $550 sa buwis.

Ang limitasyon na $2,500 ay isang limitasyon na itinakda ng IRS upang i-standardize ang pagbawas at maiwasan ang hindi proporsyonal na mga benepisyo sa buwis para sa mga indibidwal na may napakataas na pagbabayad ng interes sa student loan. Para sa mga may mataas na interes na nangutang na nagbabayad ng higit sa $2,500 sa interes taun-taon, tanging ang unang $2,500 lamang ang maaaring ibawas. Ibig sabihin, ang mga nangutang na may mas malaking balanse ng utang o mas mataas na rate ng interes ay maaaring hindi makita ang buong benepisyo sa buwis ng kanilang aktwal na mga pagbabayad ng interes. Gayunpaman, ang limitasyon ay nagsisiguro na ang pagbawas ay nananatiling patas sa lahat ng nagbabayad ng buwis.

Ang iyong marginal na rate ng buwis ay tuwirang nagtatakda ng halaga ng pagtitipid sa buwis mula sa pagbawas ng interes sa student loan. Ang marginal na rate ng buwis ay kumakatawan sa porsyento ng buwis na iyong binabayaran sa iyong huling dolyar ng kita. Halimbawa, kung ang iyong marginal na rate ng buwis ay 22%, bawat dolyar ng pagbawas ay nagpapababa ng iyong pananagutan sa buwis ng $0.22. Samakatuwid, kung ikaw ay karapat-dapat para sa buong $2,500 na pagbawas, ang iyong pagtitipid sa buwis ay magiging $2,500 x 0.22 = $550. Ang mas mataas na marginal na rate ng buwis ay nagreresulta sa mas malaking pagtitipid sa buwis, habang ang mas mababang rate ay nagbubunga ng mas maliit na pagtitipid.

Oo, may mga limitasyon sa kita para sa pag-claim ng pagbawas ng interes sa student loan. Ang pagbawas ay nagsisimulang mag-phase out para sa mga indibidwal na may modified adjusted gross income (MAGI) na higit sa $70,000 (o $145,000 para sa mga kasal na mag-file nang sama-sama) at ganap na hindi magagamit kapag ang MAGI ay lumampas sa $85,000 (o $175,000 para sa mga joint filers). Kung ang iyong kita ay nahuhulog sa phase-out range, ang halaga ng iyong pagbawas ay nababawasan nang proporsyonal. Ibig sabihin, ang mga may mataas na kita ay maaaring hindi karapat-dapat para sa buong pagbawas o anumang pagbawas.

Isang karaniwang maling akala ay kailangan mong i-itemize ang mga pagbawas upang makuha ang pagbawas ng interes sa student loan. Sa katotohanan, ang pagbawas na ito ay isang 'above-the-line' na pagbawas, na nangangahulugang binabawasan nito ang iyong taxable income kahit na kinukuha mo ang standard na pagbawas. Isa pang maling akala ay lahat ng interes sa student loan ay maaaring ibawas. Tanging ang interes na nabayaran sa mga kwalipikadong student loan na ginamit para sa mga gastusin sa edukasyon ang karapat-dapat. Bukod dito, ang ilang mga nangutang ay mali na naniniwala na walang limitasyon sa kita para sa pagbawas na ito, ngunit ang karapat-dapat ay napapailalim sa mga threshold ng MAGI.

Upang ma-optimize ang iyong pagtitipid sa buwis, siguraduhing tumpak mong sinusubaybayan ang kabuuang interes na nabayaran sa iyong mga student loan sa buong taon. Humiling ng Form 1098-E mula sa iyong loan servicer, na nagbibigay ng eksaktong halaga ng interes na nabayaran. Kung ang iyong kita ay malapit sa phase-out range, isaalang-alang ang mga estratehiya upang bawasan ang iyong MAGI, tulad ng pag-aambag sa isang tradisyonal na IRA o isang pre-tax retirement plan. Bukod dito, ang pagiging updated sa mga pagbabago sa mga batas sa buwis at pagkonsulta sa isang propesyonal sa buwis ay makakatulong sa iyo na ma-maximize ang iyong pagbawas at kabuuang pagtitipid sa buwis.

Kung mayroon kang maraming student loan o loan servicers, dapat kang mangolekta ng Form 1098-E mula sa bawat servicer. I-add up ang kabuuang interes na nabayaran sa lahat ng utang upang matukoy ang iyong karapat-dapat na pagbawas, na isinasaalang-alang ang limitasyon na $2,500. Siguraduhing ang lahat ng utang ay nakakatugon sa mga pamantayan ng IRS para sa mga kwalipikadong edukasyon na utang. Kung hindi ka sigurado kung ang lahat ng iyong utang ay kwalipikado, suriin ang mga alituntunin ng IRS o kumonsulta sa isang propesyonal sa buwis upang maiwasan ang pag-claim ng mga hindi karapat-dapat na pagbawas.

Ang pagbawas ng interes sa student loan ay natatangi dahil ito ay tuwirang nagbabawas ng iyong taxable income nang hindi nangangailangan ng itemization. Sa kabaligtaran, ang iba pang mga benepisyo sa buwis na may kaugnayan sa edukasyon, tulad ng American Opportunity Credit o Lifetime Learning Credit, ay nagbibigay ng direktang pagbawas sa iyong pananagutan sa buwis ngunit hindi maaaring i-claim nang sabay-sabay sa pagbawas ng interes sa student loan para sa parehong mga gastusin. Bukod dito, ang pagbawas ay nalalapat sa interes na nabayaran pagkatapos ng graduation, habang ang iba pang mga benepisyo ay karaniwang nalalapat sa tuition at mga bayarin na nabayaran sa panahon ng enrollment.