خود روزگار ٹیکس کیلکولیٹر

خود روزگار ٹیکس کا حساب سوشل سیکیورٹی (12.4%) اور میڈیکیئر (2.9%) ٹیکس کے مجموعے کے طور پر لگایا جاتا ہے، جو آپ کی خالص خود روزگار آمدنی کا 15.3% بنتا ہے۔ روایتی ملازمین کے برعکس، جو صرف ان ٹیکسوں کا نصف ادا کرتے ہیں (جبکہ آجر دوسرے نصف کا احاطہ کرتا ہے)، خود روزگار افراد دونوں حصوں کے ذمہ دار ہوتے ہیں۔ یہ اس لیے ہے کیونکہ آپ کو آجر اور ملازم دونوں سمجھا جاتا ہے۔ یہ ٹیکس آپ کی خالص آمدنی پر لاگو ہوتا ہے، جو آپ کی مجموعی آمدنی ہے جس میں قابل کٹوتی کاروباری اخراجات شامل ہیں۔

سوشل سیکیورٹی قابل ٹیکس تنخواہ کی بنیاد وہ زیادہ سے زیادہ آمدنی ہے جو خود روزگار ٹیکس کے سوشل سیکیورٹی حصے کے تابع ہے۔ مثال کے طور پر، 2023 میں، یہ حد $160,200 ہے۔ اس حد سے اوپر کی کوئی بھی خالص آمدنی 12.4% سوشل سیکیورٹی ٹیکس کے تابع نہیں ہے، لیکن 2.9% میڈیکیئر ٹیکس اب بھی لاگو ہوتا ہے۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ زیادہ آمدنی والے افراد اپنی آمدنی کی بنیاد سے تجاوز کرنے پر مؤثر خود روزگار ٹیکس کی شرح میں کمی دیکھ سکتے ہیں۔

جی ہاں، کاروباری کٹوتیاں آپ کی خود روزگار ٹیکس کی ذمہ داری کو کم کرنے میں اہم کردار ادا کرتی ہیں۔ یہ ٹیکس آپ کی خالص آمدنی پر مبنی ہے، جو آپ کی مجموعی آمدنی سے قابل قبول کاروباری اخراجات کو منہا کرکے حساب کی جاتی ہے۔ عام کٹوتیوں میں دفتر کے سامان، گھر کے دفتر کے اخراجات، میلج، اور پیشہ ورانہ خدمات شامل ہیں۔ ان کٹوتیوں کو زیادہ سے زیادہ کرکے، آپ اپنی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرتے ہیں اور، نتیجتاً، آپ کے واجب الادا خود روزگار ٹیکس کی رقم کو کم کرتے ہیں۔

اضافی میڈیکیئر ٹیکس ایک 0.9% اضافی چارج ہے جو زیادہ آمدنی والوں پر لاگو ہوتا ہے۔ خود روزگار افراد کے لیے، یہ اس وقت لاگو ہوتا ہے جب آپ کی مجموعی آمدنی (خود روزگار اور دیگر ذرائع سے) $200,000 سے تجاوز کرتی ہے، جو کہ اکیلے فائل کرنے والوں کے لیے ہے یا $250,000 جو کہ شادی شدہ جوڑے مشترکہ طور پر فائل کرتے ہیں۔ یہ ٹیکس صرف اس آمدنی پر لاگو ہوتا ہے جو حد سے اوپر ہے اور یہ معیاری 2.9% میڈیکیئر ٹیکس کے علاوہ ہے، جس سے ان زیادہ آمدنی والوں کے لیے کل میڈیکیئر کی شرح 3.8% ہو جاتی ہے۔

خود روزگار افراد کو سہ ماہی تخمینی ٹیکس کی ادائیگیاں کرنے کی ضرورت ہوتی ہے کیونکہ ان کی آمدنی سے ٹیکس روکا نہیں جاتا جیسا کہ ملازمین کے لیے ہوتا ہے۔ IRS توقع کرتا ہے کہ آمدنی کے کمانے کے ساتھ ہی ٹیکس کی ادائیگی کی جائے۔ سہ ماہی ادائیگیاں خود روزگار ٹیکس، آمدنی کے ٹیکس، اور کسی بھی دوسرے قابل اطلاق ٹیکس کا احاطہ کرنے میں مدد کرتی ہیں۔ ان ادائیگیوں کو وقت پر نہ کرنے سے جرمانے اور سود لگ سکتے ہیں، لہذا یہ ضروری ہے کہ آپ اپنی ٹیکس کی ذمہ داری کا درست اندازہ لگائیں اور آخری تاریخوں تک ادائیگی کریں۔

خود روزگار افراد اپنی خود روزگار ٹیکس کا نصف حصہ اپنی ایڈجسٹڈ مجموعی آمدنی (AGI) کا حساب لگاتے وقت کٹوتی کر سکتے ہیں۔ یہ کٹوتی اس آجر کے حصے کی نقل کرنے کے لیے ڈیزائن کی گئی ہے جو ملازمین اپنی جیب سے نہیں دیتے۔ مثال کے طور پر، اگر آپ کا کل خود روزگار ٹیکس $10,000 ہے، تو آپ $5,000 کی کٹوتی کر سکتے ہیں، جو آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرتی ہے اور ممکنہ طور پر آپ کی مجموعی آمدنی کے ٹیکس کی ذمہ داری کو بھی کم کرتی ہے۔

ایک عام غلط فہمی یہ ہے کہ خود روزگار ٹیکس صرف ایک مخصوص حد سے اوپر کی آمدنی پر لاگو ہوتا ہے، جو کہ غلط ہے—خالص آمدنی کا ہر ڈالر 15.3% کی شرح کے تابع ہے جب تک کہ سوشل سیکیورٹی کی تنخواہ کی بنیاد تک نہ پہنچ جائے۔ ایک اور غلط فہمی یہ ہے کہ آپ اپنے کاروبار میں منافع کی دوبارہ سرمایہ کاری کرکے خود روزگار ٹیکس سے بچ سکتے ہیں۔ اگرچہ دوبارہ سرمایہ کاری کی گئی رقم آپ کی خالص آمدنی کو کم کر سکتی ہے اگر وہ قابل کٹوتی اخراجات کے طور پر اہل ہیں، لیکن وہ آپ کو ٹیکس سے مستثنیٰ نہیں کرتی۔ مزید برآں، کچھ فری لانسرز غلطی سے یہ سمجھتے ہیں کہ خود روزگار ٹیکس آمدنی کے ٹیکس سے الگ ہے، لیکن دونوں کو آپ کی ٹیکس کی ادائیگیوں کی منصوبہ بندی کرتے وقت مدنظر رکھنا ضروری ہے۔

اپنی ٹیکس کی ذمہ داریوں کو بہتر بنانے کے لیے، قابل کٹوتی اخراجات کو زیادہ سے زیادہ کرنے، SEP IRA یا سولو 401(k) جیسے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں شراکت کرنے، اور جرمانوں سے بچنے کے لیے سہ ماہی ٹیکس کی ادائیگیوں کی منصوبہ بندی کرنے جیسی حکمت عملیوں پر غور کریں۔ مزید برآں، سال بھر میں اپنی آمدنی اور اخراجات کا درست حساب رکھنا آپ کو درست تخمینے لگانے میں مدد کر سکتا ہے اور ٹیکس کے وقت میں حیرتوں کو کم کر سکتا ہے۔ ایک ٹیکس پیشہ ور سے مشورہ کرنا بھی یہ یقینی بنا سکتا ہے کہ آپ تمام دستیاب کٹوتیوں اور کریڈٹس کا فائدہ اٹھا رہے ہیں جبکہ ٹیکس کے قوانین کی تعمیل کرتے ہیں۔